作为一家查账征收的小规模纳税人，每月月初需要缴纳上一个月的经营所得税。发现1月有张发票开错了，需要红冲。那么2月初要先缴纳1月开票总额对应的个人经营所得税？还是。。。？
你好，学员，新年好 2 月初要先缴纳1月开票总额对应的个人经营所得税
-
Q
小规模纳税人，上个月开了一张四万普票，这个月初开负数发票冲红了，那这个月季报的时候 企业所得税还要交吗？账务要怎么处理？
-
Q
作为一家查账征收的小规模纳税人，每月月初需要缴纳上一个月的经营所得税。发现1月有张发票开错了，需要红冲。那么2月初要先缴纳1月开票总额对应的个人经营所得税？还是。。。？
-
Q
个人独资核定征收企业这个月因为红冲2021.4季度1%税率普票又重新开具一样的发票（由于之前开票员是管理员现在改成名字），红冲当时没有缴纳增值税，缴纳个人经营所得税，目前代理记账公司说要更正21年个人经营所得税，放弃缴纳的个人经营税金，然后今年新重新开具的这张发票要再次缴纳个人经营所得税，这合理吗？
-
Q
老师你好，我是小规模个体户，2022年1一6月申报经营所得是查账长征收，7一12月税局给我核定成了定期定额征收，应纳税经营额为5万，请问是每个月只能开5万的票吗，一个季度只能开15万的票吗？那增值税和经营所得税季度还用申报吗？谢谢
-
Q
案例二：个体工商户的经营所得练习张亮为一家五金店（个体工商户）A(纳税人识别号：8111011177545082493)的业主，该个体工商户生产经营所得个人所得税征收方式是查账征收，2019年1月至12月A收入总额100万元，累计发生成本费用81万元，（其中含张三每月为自己支付的工资7000元，含其每月缴纳的养老保险400,医疗保险500,失业保险500).张亮另有两个上小学的孩子，还有已年满60周岁的退休父母。五金店可弥补以前年度亏损9.3万元，1月至12月累计已预缴生产经营所得个人所得税1万元（按上年应纳税所得额预缴）。计算：1、张亮应缴纳多少生产经营所得个人所得税？（写明计算过程）
热门问答 更多>
-
请问客户是外地的没钱给的外地房子，房子发票入公司固定资产—房屋吗？要交房产税吗？
-
老师，您好~想咨询下，股东在两家公司同时领取工资，如果一家已经为他交了社保，那另一家可以不交吗？还是说，必须交个工伤险。
-
您好，我是小规模纳税人，想问一下企业买回来的玛瑙再再卖出去，买进和卖出需要征收消费税吗
-
老师，和我们没有关系的一个国有企业无偿划转给我们一个房屋，没有过户，我们再用他投资给我们的子公司，我们需要怎么做账，都交什么税呀
-
个体户和企业的区别？
-
安保公司，小规模纳税人，她问我外账，增额缴纳会不会，我没有做过外账，心里没有底，这个要怎么和他老板沟通，获得这份工作，然后账务处理需要学习那个板块。我买的是那个8年的VIP
-
老师，餐饮公司，早餐餐标10块，午餐20块，现在知道每个月成本20000，总共用餐人数是2000，早餐1000人，午餐1000人，单人单量成本是20000/2000吗，还是用分配系数，分配出早餐成本和午餐成本，再分别除以早餐人数和午餐人数
-
您好，公司收到租赁费用发票800万，如何入账
-
老师，个税申报社保补缴的1-8月我也要按不同的养老，失业分别和9月的加在一起申报啦
-
老师，我是人力资源公司，用差额征税的，已备案，现在中标另外一个项目短期货站，就是每个月收到员工工资一个人是4500实际发放给员工工资是1500，对方需要专票，我这边一直都是代收代发开的是差额征税的普票，就算专票是管理费5%的税率，现在这个项目需要开专票我开票是需要6%？账务处理和发票麻烦您教教我，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
多缴纳的部分怎么拿回？
红冲的当月，抵减当月的税额
2月没有开票计划，能抵减今年其他月份的税额？必须今年抵完吗？
，能抵减今年其他月份的税额
今年抵不完，明年就不能抵了，是吗？
这里指个人经营所得税，不是增值税
如果我2月注销公司的话，多交的经营所得税，还能拿回来吗？
这个钱。只能抵税的，学员，是不能退税的
税务局是不会退的
汇算清缴，清算的，前期多交的可以退回
也就是说要到明年4-5月份做2022年清算时才能多退少补
是的，学员，是这样的