调增的话就是纳税调整明细表
老师我是新手会计求问: 首先介绍一下我们公司是旅游公司,目前还在筹备中,没营业没收入 1.现在公司付的大的款项我都是挂的预付账款,有票的走的在建工程—工程,还有些零碎的没票有的在建工程—其他 2.租别人的土地流转走的其他应付款,这个需要开票吗,没有票可以分摊到费用吗 3.还有一些比如办公费用,烟酒啊,其他小东西没票我都放到其他应付款—费用,没票没入管理费用,后期这是都要怎么操作 4.公司往来款需要做账吗?(老板跟我说不用不用做账,进一笔出一笔这样走的,但是走账的又转了手续费,我目前账是这样做的,进的时候,借银行存款,贷其他应付款,出的时候,借其他应付款,贷银行存款,不知道这样做可不可以) 5.公司报税系统比如8月报7月的税,里面有一项工会经费的应该是报工资的,我都是报的6月工资,因为7月发的6月工资,我做账也是做的6月的,7月工资没发所以不知道实际是多少,有时候会有调整,这样我报税系统报的是不就不对,那要怎么更正) 6.报个税的时候工资跟实际报的不一样有没关系,差别不大,因为发的时候可能有加班费,报的时候没算,如果这个月没发工资要报个税吗,2个月一起报就超过了5000这个要怎么处理
老师,您好,请教一个问题,我司(小规模纳税人)提取备用金,如果通过公转私的方式(打进出纳个人账户),就是将这个备用金由个人账户保管这样行不行? 就是说没有实际现金存保险柜里。。 金额不算很大。这样会不会被查。。。。 按打进个人账户的话会计分录应该是 借:其他应收款 贷:银行存款,,,后期要打回来 才算平衡(不会被误认为分发股利的情况) 那现在被我通过公转私提取备用金 借:库存现金 贷:银行存款,因为我打到私账管理图方便 做备用金的这笔钱就是平时用于日常办公或者其他报销,做凭证的时候就直接 借:管理费用 贷:库存现金 了 这样是不是不规范,要调么,还是说在领导信任的情况下,做备用金(库存现金)科目处理也行? 那如果实在要调账的话,可能会被查的话,要怎么调啊
二是调账处理.属于按原资金渠道列支的项目,要进行调账,将结转进行还原;将没有支出口径列支的款项,比如花的是往来的钱的,也需要进行调账处理,将这部分往来资金形成的支出进行还原,将支出挂账,可以列"其他应收款-垫付有关款项"科目;如果是因质保金等项目导致的超支不用处理,因为在新旧衔接时自然就进行调增了.这个具体如何处理呢?可以解释吗?主要是用往来的钱去支了其他款项,这个会导致资金结存呈现负数是吗?
李红注册会计师负责审计甲公司2021年度财务报表。审计工作底稿记载了审计项目组对应收账款实施进一步审计程序的相关情况。部分内容如下:(1)对于可能成为坏账的应收账款由财务人员直接进行会计处理;(2)每月末,财务部向客户寄送对账单,如客户未及时回复,销售人员需要跟进,如客户回复表明差异超过该客户欠款余额的5%,则进行调查;(3)控制测试表明,甲公司赊销审批及信用管理制度执行有效,控制风险很低,李红不准备对应收账款的计价和分摊认定实施实质性程序;(4)李红未将2021年末账龄为"2-3年”的应收账款纳入函证范围,并在审计工作底稿中说明了未函证的原因是这部分应收账款与2020年末账龄为"1-2年”的应收账款相比没有任何变化。(5)李红基于应收账款违反存在认定必然引|起营业收入违反发生认定这一关系,要求项目组成员根据应收账款违反存在认定的金额和相关税率推算出营业收入违反发生认定的发生额,并建议甲公司调整;要求:针对上述每种情况,假定不考虑其他情况,分别指出李红注册会计师的做法是否恰当,简要说明理由。
石城公司近期准备从浙江购进一批商品,业务部门杨部长向财务部长询问资金情况。财务部长说目前还不能给你一个准确的数字,因为负责银行往来账目的马会计正在与银行对账,稍后再给你淮确的答复。马会计对账时发现,银行存款日记账月末余额为177600元,银行对账单月末余额比企业账面余额多7250元,经逐笔核对,发现有下列末达账项及错误记录:(1)企业已入账,银行尚未入账的企业存入转帐支票16000元;(2)企业购材料开出转账支票13000元,银行尚未入账;(3)企业将销售收入存入银行的转联支票1000元错记为100元;(4)银行已入账;企业未入账的银行代收贷款9000元;(5)银行已入账,企业未入账的银行存款利息350元。请问:1.根据所给资料回答企业银行存款日记联与对账单不一致的原因可能有哪些?在与银行对账时,应该按照什么顺序进行?2.“银行存款余额调节表”的重要作用是什么?
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
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思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
不好意思,我不太懂你说的什么意思,行政单位,年末发现2021年的支出大于收入,具体是什么原因不清楚,但是的确存在上面所说的情况,就是出纳将一些往来收入用于支住房公积金,然后我入账也是财务会计预算会计都做,入财政拨款支出,这个是会导致我的资金结存—货币资金为负数是吗?这种情况下我应该如何调账呢?
同学你好 你们的补助小于支出
是的,但是感觉21年的账没问题,我想请问是每个月月末都要库存现金加银行存款加其他货币资金加其他应收款减其他应付款等于资金结存货币资金,还是说不一定每个月都等,这个公式还涉及其他科目吗?比如说应付职工薪酬,是不是如果有数据也要像其他应付款那样减掉,再和货币资金对比
同学你好 你们收到的补助少 账没问题
不可能,零余额还有剩余,还有财政应返还额度
同学你好 你们自己有收入吗 上年是不是有剩余
对,年初有结转,但是加上结转的还是不够,然后收入的话今年没有其他收入,有的都交非税了,19年的时候有一些利息收入和非同级财政拨款收入。你们有没有行政单位方面的老手可以解答的?只能在这个平台吗,可不可以电话之类的
同学你好 你可以重新提问我给你安排事业单位的老师
是在这里继续问还是点重新提问,重新提问点不动,在这里的话,我就想问比如说我收了40万的保证金挂在往来上面,就是借银行存款,贷其他应付款,但是中途我用这些往来的钱去支了住房公积金,这笔住房公积金支出是应该如何入账,是入财政拨款支出吗?还是什么科目,如果我已经入了财政拨款支出科目,现在发现货币资金为负数,是否和这样的支出操作有关系,应该如何调账呢?
直接重新提问 不是这里