老师，结转损益后，根据利润总额计提所得税，而所得税又要在利润总额前扣除，这样以什么基数来计提呀
新年好，所得税是在利润总额之后扣除，而不是之前扣除。 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
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老师好！计提所得税，是根据本年利润期末余额来计提？为什么利润表的利润总额跟本年利润金额不一样呀
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老师，结转损益后，根据利润总额计提所得税，而所得税又要在利润总额前扣除，这样以什么基数来计提呀
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老师好 计提所得税 先结账 利润表上利润总额×所得税税率-所得税费用＝本季度计提所得税费用 结转损益之后 做一笔结转本年利润 利润为正数 借：利润分配 贷：本年利润 然后再正常结转 老师 帮忙看看是这样做吗
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是不是先做完账，计提折旧，计提工资，计提社保公积金，印花税等确认收入等，然后结转成本，然后把科目余额表导出，根据利润表项目填写，算出利润总额，然后根据利润总额算出所得税费用，返回账上计提所得税，然后结转损益？这顺序对吗？就这样完了，利润表不用再改什么了？
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老师，季度申报所得税的时候计算缴纳所得税金额是是按照全面利润总额来计提的，但是季度报税的时候计提的所得税是根据季度利润数来填的，一个是根据季度利润数来计提的，一个是根据年度利润总额缴的，这样数不就不一样了吗？
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可是预缴的所得税在前几个月就结转到损益里了。预缴了的所得税作为成本，那利润总额少掉了呀
你好，所得税费用在利润总额之后，缴纳了企业所得税会导致净利润减少，利润总额是不变的
以前年度损益，结转错了，结转到本年利润了，审计报告出来了，账上凋会影响什么科目啊？影响所得税计提数会吗
你好，账上调整会影响本年利润，利润分配—未分配利润科目。 不影响所得税的计提金额。
以前年度损益科目错结转到本年利润，但是本年利润不是也要结转到利润分配-未分配利润吗
你好，本年利润是会结转到利润分配—未分配利润。 虽然总额是不变的，但是会影响发生额
我纠结的是如果把预缴所得税7.14万元结转到本年利润，那只需再补计提300元的所得税。如果没有预缴，那得计提并缴纳7.8万，不可能会有这 种现象呀。出错在哪？
你好，你有考虑 以前季度预缴税额 这个数据吗？