老师机务部报废了一批设备126.6万让我做固定资产减少 但是我的帐面以前的会计留下来有158.2万 我的折旧到12月现在已经提了1369102元呢 要怎么做账
你好，确认一下126.6是实际原值，账面又是158.2是吗？
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老师机务部报废了一批设备126.6万让我做固定资产减少 但是我的帐面以前的会计留下来有158.2万 我的折旧到12月现在已经提了1369102元呢 要怎么做账
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老师，我才来一家工业制造业企业，因为年终要盘点车间固定资产，存货这些。12月底，我去工厂的车间里面盘了一次生产机器设备。盘点过程中，发现有几个情况，1是有的机器暂时没用，闲置了，后面生产需要，才会继续使用。2是有的机器应该是坏了的，报废了好久，没用了，但是没做任何处置，依然摆放在车间的各个角落。3盘点的有的资产，包括已经报废好久了的资产，在账面并未找到对应的资产。我的问题是：1，闲置了的资产，是否还需要继续计提折旧？2，报废了资产，没做处置的，账上也没有对应的这些报废的资产，那需要在账上作盘盈处理吗？在账面补做这些报废好久的固定资产吗？还是，账面没有的话，就不用管了？但是后期报废的资产要是被处置的话，账上又没有对应的资产，账也没法做吧？
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老师，我12月份才入职一家工业制造业企业。年底去车间盘点固定资产，发现一个问题，报废了的资产，账面之前没入账固定资产。请问盘点了以后，需要在账面补做固定资产盘盈的账务处理吗？因为已经报废了，盘点的时候，据了解，有的报废了几个月，半年，有的甚至都报废了几年。这次12月底，我们去车间盘点生产设备那些，发现，盘点出账面上没有的报废资产。这些资产，只是报废，不能使用了，但还没做任何处置。请问，怎么处理这个问题？
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#提问#老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的，资产折旧摊销及纳税调整的明细表，我之前有一辆车已经计提折旧了，后来这辆车报废了，所以资产原值就被清理了，但是现在折旧的累计数就不匹配，风险提示就不通过这个要怎么处理呢？要在哪一个表里面做调整？
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老师，我们公司的固定资产中，有一些生产用的工具器具等，被前面的会计做到了机器设备中，但是按3年折旧的，汇算清缴是请外面的机构做的，按税法规定做了纳税调减，今年汇算清缴我自己做，请问老师，这个工具做到了机器设备中，现在汇算清缴要怎么做啊?是继续按机器设备纳税调减，还是按工具折旧调减啊
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我们帐上挂的是158.2万呢 很久很久以前的账了 机务部那边挂的是126.6 让我用126.6来减
折旧已经是超过原值了，建议在帐务处理上按照帐面进行核销 对于原值和差额部分查一下哪里有问题再来进行处理！
有错误写说明审批后报废！
老师已经是06年的账了 已经追溯不清楚了
我用158万这个减126.6的差额继续提折旧行不行
不能做折旧调整，只有把损失部分做未以前年度利润调整！
这样你的实际折旧越来越多，你是想全部折旧完为0？
你的实际价值已经小余账面了！
老师他们的意思是就当原值是158万 它们只报废了126.6的设备 因为设备很多万这种意思
那就可以，是这样的按照你上面方法可行！
麻烦问一下具体分录怎么出，然后麻烦老师这一下数字谢谢
你现在是不是确定把差额部分提折旧后把这个资产全部清理了？
确定的老师
老师还在吗？
你好同学，你给你分析做分录
你目前账面158.2己计提136.9102，你作固定资产清理，然后再作处理，如果补提差额还是有问题的。差额部份做以前当期损益来调整 借：固定资产清理 21.2898 累计折旧 136.9102 贷：固定资产 158.2 第二步，直接报废 借：营业外支出 21.2898 贷：固定资产清理21.2898 另外：你的实际126.6与账面的差额。如果查不到原因 均以会计账面为准来作处理。