老师，新接手一家公司的账，他之前没有建账，我现在把2021年的银行对账单整理好，关于银行余额，工资表，存货，固定资产，应收应付账款，工资表，费用明细都整理好啦，我在财务软件输完以后报表一直不平，因为他2020年的数据都不清楚，现在怎么处理让报表平，接着做2022年的账呢

因为2020年没有数据，我把2021年初的数据在起初数据里面设置，就已经提示试算不平衡，输完所有数据之后，资产负债表也不平

同学，你好 有截图吗？

有的，我发不过去

就是这个

这个可以看清楚

同学，你好 你是不是没有做到未分配利润

没有做这个，这个具体怎么做呢老师

同学，你好 差额全部放在未分配利润

具体的分录怎么做呢

同学，你好不做分录，直接录入期初余额

老师，这个差额就是期初数据借方和贷方的差额对吧

同学，你好 嗯嗯，是的

老师，您可以把接手未建账的账务处理怎么做具体说一下吗，我现在弄得有点糊涂

同学，你好 就是先整理各个科目的余额，然后建账套，录入期初余额，试算平衡之后，就完成了建账

我现在期初余额没有试算平衡，已经根据银行对账单把分录做啦，这个不影响吧

同学，你好 那你最后无法结账的

那我现在怎么处理呢

同学，你好 重新录入期初余额

意思是之前的全部作废点，重新开始录入期初数据，重新试算平衡，重新做分录对吗