我先把这个事情的来龙去脉说一下就是原来的包工头哦，我们做账借管理费用贷应付职工薪酬额，后来发工资的时候就是借应付职工薪酬带银行存款，这是2020年到2022年11月一直都是这么做帐的啊，包工头有400,000就是这两年打过的款之前没有开过发票现在呢？我接手这家公司那个包工头还在这个公司还在做事，我想让他开发票，然后发票就是想让他之前的400,000也一起开过来，但是之前做账都是做应付职工薪酬，然后附件是银行回单银行回单单备注了工资，我的意思是我想把之前的帐全部推翻，把包工头让他把40万票补上，之前怎么红冲，然后现在做正确的在建工程，不知道这个怎么红冲不知道这个怎么做正确的分录
同学你好 为什么记在建工程？
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我先把这个事情的来龙去脉说一下就是原来的包工头哦，我们做账借管理费用贷应付职工薪酬额，后来发工资的时候就是借应付职工薪酬带银行存款，这是2020年到2022年11月一直都是这么做帐的啊，包工头有400,000就是这两年打过的款之前没有开过发票现在呢？我接手这家公司那个包工头还在这个公司还在做事，我想让他开发票，然后发票就是想让他之前的400,000也一起开过来，但是之前做账都是做应付职工薪酬，然后附件是银行回单银行回单单备注了工资，我的意思是我想把之前的帐全部推翻，把包工头让他把40万票补上，之前怎么红冲，然后现在做正确的在建工程，不知道这个怎么红冲不知道这个怎么做正确的分录
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？
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你好。老师，请教个问题。我们老板之前做垃圾清运服务的，给临时工付的工资都是自己私人腰包垫付的，这个付款走个人往来账就可以。但是他们临时工的帐我要怎么做呢？对方是农民工开不了发票，也没法代开，也没有公司。我想到的是报个税做零时工工资，然后做工资表做劳务成本，这个方法可行吗？我们老板还不乐意让报个税怕个人所得税汇算清缴麻烦，说让我直接做工资表做劳务成本，啥都没有咋做，不可能直接附个工资表在后面就做成本吧？
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你好。老师，请教个问题。我们老板之前做垃圾清运服务的，给临时工付的工资都是自己私人腰包垫付的，这个付款走个人往来账就可以。但是他们临时工的帐我要怎么做呢？对方是农民工开不了发票，也没法代开，也没有公司。我想到的是报个税做零时工工资，然后做工资表做劳务成本，这个方法可行吗？我们老板还不乐意让报个税怕个人所得税汇算清缴麻烦，说让我直接做工资表做劳务成本，啥都没有咋做，不可能直接附个工资表在后面就做成本吧？
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给我们建固定资产了吗
因为是包工头，做工程的，我也不知道怎么合适，这个包工头每个月发2万的工资给他，个税太高了，之前的会计还没报个税，只报了老板一个人的个税，如果要补申报个税的话，会需要缴纳很多的个税，现在想让包工头去开票来，不做工资薪金，也是头疼，银行流水又备注了工资
如果给我们盖建筑物，计入在建工程。 如果作为我们的分包方给别人作工程，那是工程施工
我主要是想说之前做借管理费用 贷应负职工薪酬，借应付职工薪酬 贷银行存款，现在我要冲红是不是借应付职工薪酬 贷管理费用，然后再做借在建工程 贷应付职工薪酬，可是如果这样去操作的话，应负职工薪酬的金额会很大，2020到2021年的应付职工薪酬很大，2022年调整，以后还是应付职工薪酬的金额很大，那这个帐不是做错了吗？而且工会经费和福利费都是按照应负职工薪酬的应发工资来的那不是不准了吗？是不是我调账的分录写错了。
支付出去还要记录的
没明白老师的意思
我主要是想说之前做借管理费用 贷应负职工薪酬，借应付职工薪酬 贷银行存款，现在我要冲红是不是借应付职工薪酬 贷管理费用，然后再做借在建工程 贷应付职工薪酬，可是如果这样去操作的话，应负职工薪酬的金额会很大，2020到2021年的应付职工薪酬很大，2022年调整，以后还是应付职工薪酬的金额很大，那这个帐不是做错了吗？而且工会经费和福利费都是按照应负职工薪酬的应发工资来的那不是不准了吗？是不是我调账的分录写错了。
同学你好 最简单的方法，就是把原来的充掉，然后按正确的做一下
不会出现你说的有科目冲不掉的情况
可是原来的银行存款不能冲吧
贷应付职工薪酬就是多了，冲红也多了，金额是不错的，是我的应付职工薪酬的科目金额变多了，我到底哪里理解错了
调整分录，银行存款可以红冲的，摘要写明白，纠正哪个凭证
我感觉老师没明白我要表达的意思，我可能表达不对
一借一贷应付职工薪酬还是多了
就等于福利费的，工会经费得基数变大了
我主要是想说之前做借管理费用 贷应负职工薪酬，借应付职工薪酬 贷银行存款，现在我要冲红是不是借应付职工薪酬 贷管理费用，然后再做借在建工程 贷应付职工薪酬，可是如果这样去操作的话，应负职工薪酬的金额会很大 答：最简单的方法，怎么做的原路冲回。按正确的去做。
差额法不熟练不要用。效果还是一样的
你说的因为调整把应付职工薪酬调大的事，不存在
建议不要用差额调整。
我这么说吧，我主要是想说之前（2020-2021年）做借管理费用 40万 贷应负职工薪酬40万，借应付职工薪酬 40万贷银行存款40万，现2022年在我要冲红是不是借应付职工薪酬 40万贷管理费用40万，然后再做借在建工程 40万贷应付职工薪酬40万，可是如果这样去操作的话，应负职工薪酬的金额不是有2次了吗，那这样计入福利费的基数不是变大了吗？老师我不知道我哪里没有讲明白，你回答的和我问的不是一个点上
没有变大，亲 你调完之后，没有看账吗，亲 应付职工薪酬=-40%2B40=0
怎么会大2倍啊，你用手写计算一下，不会变两倍的。