老师你好，我刚从代账公司把账接过来12月末科目余额表示，银行存款下有四个银行，其中农业银行余额为贷方285193.64 实际银行对账余额为223306.92 。建设银行科目余额贷方119167.21 实际银行余额175.15 还有两个银行中国银行和农村信用社余额为借方，但金额与银行存款的余额不一致。这种情况我如果把她之前的账挂起来，怎么个挂法

无法查，查起来也比较麻烦，我就想把她之前的账挂起来

这种情况对税务来说有什么影响吗！

那不是一直错吗？银行存款很好对，就以现在时点的银行存款为准，差额挂个代账公司的往来先

我22年1月的期初余额录入哪个

期初录代账公司错误的那个

难道我要跟着她的错误的余额继续做账 我的意思是把她的错误余额挂起来显示跟我没有关系是之前她做的账，这种方法如何操作

那年初你就按照银行对账单的金额来录，差额挂代账公司的往来吧

我按银行对账单的余额走的话，报表上的列式年末货币资金金额就对不上号了

是啊，所以你要保持和报表一致，就只能按代账公司错的来录期初了

那我差额挂账借贷什么科目

挂代账公司往来，其他应收款之类的

借方，代账公司，贷方 其他应收款，是这个意思吧！那这样的话，我的银行存款科目余额还是变不成正确的事吗！

借银行存款，你不是银行存款是负数吗？要把银行存款改成正确的正数哦

明白谢谢老师

还有个问题老师她的库存商品二级明细科目，只有余额，我结转成本怎么办

你们没有用系统？手工结转成本？

这不是换系统了吗，代账公司电子账套也不给，现在只有个余额，没有二级明细科目，比如，售出了三台挂式空调，5台柜式空调，现在没有明细哪种类型的也没有数量，我怎么结转，不能光结转金额吧

那这个需要他们把明细导出来给你们的呀，这都不给，怎么交接呢？

好的，还有老师，我以后不用中国银行和信合的账户，我可以不挂这两个差额吗