老师，咨询个问题，合同是3万，后来开票也是3万元，年中支付了2.5万，年末对方为了回款优惠了2000元，实际支付3000元，也写了债务结清手续。请问这个2000元怎么记账呢？记营业外收入还是财务费用呢？

计入营业外收入，不用缴纳各种税费，对么

如果是供应商自己做账，计入财务费用，对么

那优惠的2000元能单独开个负数发票么？ 还是先把之前的发票红冲，同张发票先开正确的金额、再开个折扣额

同学你好 这个可以的 但是尽量红冲全额的然后开折扣后的

原票不能退还对方吧。 红冲再开正确的，他应该给我们一正一负发票，对么

同学你好 对的 给你们开一正一负就行

好的，谢谢老师！