生产销售出口企业，直接外购配件，销售出口，是按免税申报吗？免抵退正常申报吗？

生产销售出口企业，直接外购配件，销售出口，增值税按免税申报，正常申报免抵退税，进项不能抵扣，要做进项转出，进项转出增值税附表二是填第几栏呢？

第一个免税面目用这个

14栏是免税项目，18栏免抵退税办法不得抵扣进项税额

进项转出增值税附表二是填第14栏吗？

生产型出口企业，正常申报免抵退税，只是增值税附表一按免税申报，附表二要做进项转出。对吗？

14栏是免税项目， 你后边说的是正确的

14栏是免税项目是填负数吗？

不是，填写正数，不是负数的

增值税减免税申报明细表中免税项目要填吗？

增值税减免税申报明细表中免税项目，出口免税要填吗？

不需要的，只填写收入那个表就可以的

刚刚有个老师说要填？

说填调免税销售额

不能免税申报吗？

就是免税，但是填写到表中就可以

郭老师怎么说不可以？？

免税的怎么不可以呀

我申报了免抵退税申报，增值税申报了免税并做进项转出了。

你的操作是对的呀这样做

为什么那个郭老师说不对要修改申报表，说生产销售企业不能退税

生产企业免抵退怎么不退税呀

她说备案的是生产企业，就不允许外购直接销售。必须是自己生产的才可以退税