你好,这个是不含税的销售额。
财税2016 36号文件中第二十九条,计算不得抵扣的进项税额等于当期无法划分的全部进项税额*(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/当期全部销售额。 1、请问8月有收到专票进项税无法划分,不得抵扣的进项=8月的进项税额*(8月简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/8月全部销售额,这样计算么? 2、12月时还需要按全年的重新计算一遍是么?不得抵扣的进项=全年的进项税额*(全年的简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/全年全部销售额,这样计后,前面月份如进项转出少了,需要在12月份把差额再转出么?或是转多了就冲回?
老师你好 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 这个公式中 简易计税方法的销售额 是不含税的销售额吗
进项税中有免税项目,比如电费的进项税,在计算转出时用不能区分的进项税x免税销售额/全部销售额,这里的全部销售额包含免税和一般计税,这个一般计税销售额是指含税还是不含税的。
我公司买了一批原材料,既用于一般计税方法的计税项目,又用于免税的,已取得了增值税专用发票,可抵扣进项税额算比例的时候,是计税项目不含税销售额➗(计税项目的不含税销售额+免税项目销售额)
适用增值税一般计税方法的纳税人,兼营免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额的,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额x免征增值税项目销售额+当期全部销售额。对不对呐?
把个人车租给公司,一个月400元,需要交什么税,怎么办理
老师所有者权益变动表什么时候填
老师好,比如说12月给甲方开票100万,增值税是10万,挂靠方开回来发票能抵2万的增值税,1月按8万交增值税和附加税,那1.1以后开回来的专票还能抵他们的税不,往出付工程款的时候要多付这个税钱不
公司去购农产品,没取得发票,是否可以
老师,请问和对方有签订合同,对方有开具发票,现在银行付款,可否不对公付款,假如银行付款给私人账号,那个私人账号不是法人的让对方写个付款委托书可以吗
个体工商户开13的发票能开吗
老板,出口贸易,报关单上是美金,记销售收入时是按原币美金金额入账吗
请问老师,我们是生产企业,外购产品我们再经过检品再出口,是可以出口退税吧
请教老师,老板名下有4个公司,有一笔真实的购销合同,从采购商处采购给1公司,1再卖2,2卖3,3卖4,4在卖给最终客户,是环开吗?
进货时,没有开发票。需要记账应交税费,应交增值税吗?过两个月之后发票开进来了,需要怎么做账,具体会计科目是什么?
假设本月电费进项1000,免税收入20万(无票,价税合计),国内收入不含税5万,销项3000,计算转出=1000*20万/20万+5万=800,也就是转出800,实际可抵扣200,销项3000-进项200=2800
对的是的,是这么做的。