演示账套

老师，这个问题问了好几个人，都是不同的答案，都懵了！年底的时候由于利润有点大，所以就多提了一些费用，这样下来净利润也小了！但是汇算清缴的时候多提的费用还得调一些回来，实际净利润会多，那我那我填高企季报跟年报这个最终的净利润按那个数据填呢

2022-02-17 10:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-17 10:39

你好；你季报按照你们季度利润表来写；年报是根据你们季报申报表的数据合计来报的；你这样实际没有发票或者合理的成本费用都会影响利润的。你虚做费用也不合理的

快账用户9946 追问 2022-02-17 10:44

这些预提的费用有部分是有票的，只是在22年的1.2月份才开，有的没票，汇算清缴的时候都是要调整过来的，所以多提的费用影响了净利润，我现在高企年报是按之前预提之后的净利润报还是把按冲掉多提的费用，增加的净利润报呢

齐红老师解答 2022-02-17 10:47

你好1. 预提费用是真实的有发票是可以的；那你就暂估就行了。到时汇算之前取得合理发票都可以税前扣除

快账用户9946 追问 2022-02-17 10:54

如果说我12月提了20万的费用，年底的净利润是5万，汇算时有10万的预提没票，那实际净利润要多出几万来，最后我填高企报表的时候是按哪个数据填呢

齐红老师解答 2022-02-17 10:59

你好；按照你真实的写；你预提的费用是真实的；就按照你真实的数据 20万费用来写

你好；利润大你就按实际来处理。你费用有产生没有合理发票就先暂估入账；按照暂估的数据来写；不看发票

2022-02-17

多做了多少，调增多少就可以的，按调整之后的做实际利润。

2022-02-17

您好，汇算清缴写准确的

2022-02-16

你汇算清缴的财务报表就按你出的报表填就可以了，企业所得税主表申报表就没有所得税费用显示了

2024-03-28

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