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实物补偿如何开增值税专票

2022-02-17 20:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-17 20:07

你好,具体是什么情况下发生的实物补偿? 

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快账用户9736 追问 2022-02-17 20:11

客户给的

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齐红老师 解答 2022-02-17 20:11

你好,能描述一下其中的具体原因吗 

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你好,具体是什么情况下发生的实物补偿? 
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你好!你这个借应交税费-应交增值税-稽查补税 贷银行存款
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一般纳税人 在对应所属期申报时,将补开发票填在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》对应栏次,同时在 “未开具发票” 列次填已开票销售额的负数。 小规模纳税人 在补开发票当期,在 “开具发票” 相应栏次填补开发票数据,在未开票发票栏次填对应负数金额,以抵减开票栏销售额方式申报。通常需准备比对异常转办单、申报表、未开票收入明细清单、金税盘等资料去纳税大厅申报。
2025-05-13
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