你好,他的对方科目是所得税费用。次年提现到未分配利润和盈余公积中

老师,递延所得税负债的对方科目是什么呢,能把这个分录拆开吗?麻烦您写一下,看不懂
老师,所得税费用、递延所得税资产或者负债是什么类型的科目?如果账面价值大于计税基础,我看答案是借:所得税费用,贷:递延所得税负债,怎么区分应该在哪个科目在借方,哪个在贷方?为什么不能做成借递延所得税资产,贷所得税费用?
老师,为什么这里关于递延所得税的分录,递延所得税负债的对方科目是其他综合收益而不是所得税费用呢? 还有2020年的递延所得税负债的计算,应纳税暂时性差异为什么不是直接拿50来计算,而是拿50-250来计算呢?
老师,我知道资产小抵大纳的口诀,但是不懂什么是需要用到递延所得税资产或是递延所得税负债,分不清用哪个科目?这个递延所得税资产是不是相当于档期而言还是以后期间而言的,是表示税局欠了我的钱,所以形成资产的意思吗?如果是负债的,就是我欠税局的钱,是不是这个道理,麻烦老师转成大白话跟我解释解释
老师您好,我想问问一下这个题目: 在第四小问计算应交企业所得税的时候,应付职工薪酬(2500-2000)是什么意思呀,是因为那500不能抵扣吗,还有后面的那个+40,我不太明白转回了应纳税暂时性差异这个是什么意思? 然后就是第六小问,计算所得税费用的时候,为什么要减去160*25%呢?这个不是属于其他综合收益部分吗,以公允价值计量及其变动计入其他综合收益的金融资产所形成的差异不是不需要进行纳税调整吗,这个不太明白? 老师还有最后的那个递延所得税费用,递延所得税费用不是递延所得税负债减去递延所得税资产吗,它这个是怎么计算出来的呀
个税附加扣除3岁以下的,在这公司入职当月添加育儿补贴是按1月份开始算扣除数么还是按当月添加该公司的时候算起?
新公司法5年内实缴,集体企业的企业用吗
空调维修费怎么开票?
请问税务师课程有公开课吗?
公司租赁发票需要交租赁印花税吗?
我们之前开的达人佣金费发票是30499现代服务网络营销服务,现在换税收编码改为30408299二级科目还可以是网络营销服务吗
小规模公司,给员工的团建奖金怎么做账?如果放在应付职工薪酬里,需要添加二级明细员工福利费吗?需要申报工资吗?
A公司目前是制造企业,一直是开票给进出口公司,进出口公司负责退税,退税后再付款给A公司!现在有以下问题:如果A公司从制造型企业变成贸易型企业,还能跟以前一样的操作吗?现在就是A公司想要转型,不知道会不会对退税有影响?
老师:用一个公司来融资,然后投资矿山项目,这个公司融资具体有哪些风险
老师,公司的费用报销用私卡付款,这个怎么做账啊?
递延所得税负债为什么在借方呢,资产账面价值大于计税基础,不是在贷方吗?
你的分析正确,也正是因为当时确认在贷方,现在错误调整在借方
老师,这题太绕了,考试也有这种题吗?
这种题目很可能出现,理解以后再做几个这样的题目巩固下
好的,谢谢老师
不用客气,祝您学习愉快