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社保补缴的分录要怎么做,1月的流水补缴12月的社保

2022-02-18 14:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-18 14:23

你好 借应付工资   借其他应付款个人部分 贷银行 借其他应收款  贷银行  

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快账用户3255 追问 2022-02-18 14:32

不是员工呢

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齐红老师 解答 2022-02-18 14:39

 你好同学: 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 看明细单位的部分的  

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你好 借应付工资   借其他应付款个人部分 贷银行 借其他应收款  贷银行  
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你好,没错,这个是需要补提的
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你好,需要补提如果金额大,小的话直接放在1月也可以
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同学,你好 借:管理费用-社保 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
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