请问我有一条外购材料暂估款从2月到10月一直没冲掉，这次供应商开来发票，少开了20万作为材料人工赔偿费，请问我这条20万的负数要怎么做账，做什么科目来冲暂估比较好？

老师，我这边是商超企业，用金蝶EAS系统，销售和采购入库因为赊销还有开票才付款的事情，这边收付款模块软件都用了，会暂估入库，暂估出库，后面票来了，再冲回按票来，我那天看一个凭证，我看明白为啥？是我们采购单位票来了申请我们付款的附件，借应付账款-暂估，应交税费-待抵扣进项税额（负数的金额），应交税费-进项税额，贷应付账款外部应付 问题一我们前面是暂估入库的，这样的一般入库金额含税吗？她们好像把税额踢出来，踢出来的入啥税额入啥科目？ 问题二针对上述会计凭证，他这个暂估入库，之前的凭证还有之后，既这个从采购，暂估入库，到后面供应商发票来了我们账面上做真正的入库调整付款给对方，他的凭证是怎么做的？我想不太通

老师，请问下：原材料暂估入库，隔多长时间收到进项发票才是税法允许的周期？ 现实中，2019年的原材料100万暂估入库，双方约定何时计划付款何时开发票，计划付多少就开多少金额的发票。供应商2020年4月份开了70万的发票，本来计划20年4月份付款，但是由于资金紧张，到9月份了还没付款，供应商回复70万付完后，尾款30万什么时候计划付什么时候再补开票。前前后后我方暂估入库了将近一年了， 这种情况是真实情况，均是双方真实意思表示，非双方恶意为之，是否可以。按照税法要求是否允许这么长时间的暂估？

老师，我有个账务上的问题想请教一下，不知道怎么处理了，我们有一批原材料当时买来，我做了暂估入账，后来发票一部分开来，一部分还未开（38万）这批原材料我们做成成品卖给我们的客户，后来出现原材料质量问题，做成成品的这批货直接从客户那里退给了我们的供应商，现在供应商发票开来赔款的金额直接冲减货款了（负数180万）原先未开的那部分票也不开了，我现在拿到这张发票怎么做账呢？

老师，工作上有这样的一个事情，6月暂估材料入库5万，7月暂估材料入库8万，9元暂估材料入库12万，12月我付款6万，对方开票给我也是6万，因为之前入库都是暂估入库的，但是现在开票过来是按照付款金额开票， 不是按照每次采购材料入库， 请问我收到6万发票的时候，我又该怎么做账，冲销的又是那一笔凭证呢

请问我有一条外购材料暂估款从2月到10月一直没冲掉，这次供应商开来发票，少开了20万作为材料人工赔偿费，请问我这条20万的负数要怎么做账，做什么科目来冲暂估比较好？