老师你好，我现在接了一个公司的内账，这个公司是2022年6月份办理的营业执照，前半年没有任何票据，更没有建账，我现在要求从2023年2月1日开始重新建账，我把公司所有的现金材料固定资产等都盘存了，包括实收资本，现在问题是：我那的资产负债表账套构架用资产+负债=所有者权益不平，请问应该怎样做？资产少30万，请问这个30万计入到什么科目比较合适？后期应该怎样调整？

总共实收资本为130万，前几个月没有账，从2月1号开始，让我代理内账之前的所有票据都没有，连个豆芽账都没有通过对公司所有的东西盘存之后，我有了个期初余额，根据资产负债表的平衡定律，我现在资产那边相差30万才能等于负债和所有者权益的130万我问这30万记到哪个科目里面比较好一点？是其他应收款30万还是未分配利润负30万？请问这两个科目哪个科目比较好一点？而且对以后的账务处理没有太大的影响

那你这个是亏损的 结转损益之后是亏损的

因为之前所有的业务都没有票据，都是混乱的，所以我也没法做出利润表，更结转不了损益，就是不知道这相差的30万，记到所有者权益里面亏损，还是记到资产里面其他应收款比较合适一点

同学你好 记到资产里面其他应收款比较合适一点

那以后我应该怎样把这笔账慢慢消掉？

同学你好 这个收回来就可以了

问题是以后都不可能收回来了，更不知道问谁要

同学你好 那你这个只能计入营业外

我没有所有的票据，做不了利润表，也就没有营业外支出的说法，我觉得1现在入到未分配利润负数就可以，所有对不上的账就当做亏损，这样账才能平，你觉得这样做可以吗？