老师，请问计提了两笔费用，一笔电梯维护费17500，今年收到了发票是30991，一笔保安费81600，今年收到的发票时81600，都是专票，该怎么做账

借主营业务成本，贷，应付款

你好！你如果按正规的做，就要借应交税费—应交增值税—进项是额 贷以前年度损益调整

那有笔计提是17500，实际收到发票是38997

你好！实际业务的金额是多少

这是实际的

你好!你这个发票金额不是3万多啊

这是少计提的

你好！你之前少计提了，可以补充计提。

本月可以补充计提吗

你好！可以的。可以补充计提

借：主营业务成本 21497 贷 应付账款 21497 调整进项税 借 应付税费 1135.83 贷 以前年度损益调整 1135.83 借 以前年度损益调整 1135.83 贷 利润分配 未分配利润 1135.83 是这样吗