老师，我们出版社，编辑申请了一笔赞助咨金，来款时我们做借银存货专项，发生印装成本时我们直接和社里其他图书一起结了印装费，当时不知道没冲专项应付款，借生产成本货银存，图书入库时借库存货生产成本，赞助项目图书已经完工入库了，那专项应付款货方下一步应该怎么账务处理
您好，贷营业外收入
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老师好，有一个很复杂的问题，一家装修公司，中途建账的内账，有一个项目建账的时候已经完工了，但是甲方还有一些款没付给我们公司，所以我期初做了一笔应收账款为期初数据，但是后来这个项目又产生了几千块的人工费，建账后的这个月由我公司支付了，我计入了工程施工和银行存款，请问如果本月收到回款时，如果我做借方:银行存款，贷方应收账款，对冲期初数据，那么月末我还需要结转该项目吗，如果结转，可是只有这个月产生的部分成本，因为之前的成本是很久前的了，没有统计，因为工期比较长，那我该怎么处理这个项目呢？问题有点复杂，希望老师解答的详细点，我是新手，谢谢
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老师你好，关于当月收到货和银行存款已付款，产品也做出来销售了，但是采购的发票要下个月才能或者两个月后才能收到，关于当月发货要结转销售成本，这个成本是怎么计算，那么收到发票后又怎么处理呢。我们是一般纳税人，采购的原材料有普票和专票。 付款用 借：预付账款 500 元 贷银行存款500元 收到货：借：原材料500 元 贷应付账款500 元 当月做出来的产品销售后 借应收账款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 那么结转成本借：主营业务成本 500贷：库存商品500这儿可转成本是500元还是把五百元扣掉可以抵扣后的金额
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老师，我们出版社，编辑申请了一笔赞助咨金，来款时我们做借银存货专项，发生印装成本时我们直接和社里其他图书一起结了印装费，当时不知道没冲专项应付款，借生产成本货银存，图书入库时借库存货生产成本，赞助项目图书已经完工入库了，那专项应付款货方下一步应该怎么账务处理
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老师，我们公司上一任会计做的21年有笔错账，实际发票已收到，暂估没冲，入账了不同商品的库存，已经结转成本，暂估金额大于发票金额，这该怎么更正？比如21年有笔货物做了A产品的暂估，发票金额900，暂估了3000，做错账时做成 购入时发票未到，货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估，本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税（进项税额）117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
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老师，我们出版社申请10万项目基金，来款时做在专项应付款货方，支出图书成本时做在了生产成本6万，现在结题了应该怎么处理，不知道应该怎么结转，来款时借银存货专项应付款图书10万，支出时借生产成本6万货银存6万
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老师好，我们公司是做饮料批发的（是一般纳税人）。打给生产厂家5万元的货款生产厂家会发给4万元钱的货并开专票，并把1万元再打回我们的账户上，然后让我们给他开服务咨询的发票（1万元的），这样开服务发票是不是存在风险？！原来是老板娘自己开现在要我来开请问老师我该怎么办才好呢？
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一般纳税人A（名下无机械），与甲方签订带人租赁、甲供柴油的租赁合同。 A给甲方开建筑服务*机械租赁9%专票，然后A向其他BCD等租工程机械，由于BCD 都是个人基本拿不到发票，这样A的成本发票就很少，向甲方开具销项发票数额比较大会不会涉嫌虚开，有真实业务
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借专项应付款，货营业外收入冲平吗，那以后如果来检查这笔项目资金，就把生产成本和专项应付款一起导出相应做账凭证给上级验收对吗
您好，您确认，这个资金要结转营业外收入，不需要冲减生产成本
我怕错了，因为当时来款做的专顶应付款，而发生费用走的生产成本
您好，那您先核实确认
没产生收入，收入就是收到这笔钱时做了借银存货专项应付款了
您好，那您最后结转专项应付款
没明白，老师你写个从头到尾完整分录吧，我们这么帐务处理可以不。借银存货专项应付款，发生费用了借生产成本货银存，圓书入库借库存货生产成本。借专项应付款货营业外收入对吗
您好，是的，您的理解非常正确
以后上级来验收，我们这么帐务处理不会有问题吧
您好，是没有问题的
那行，我转菅业外收入了，我还怕之前帐处理错了，以后检查有麻烦呢
您好，您确认专项应付款金额与营业外收入是否相同
相同，要不也不平呀，就是当时耒款时金额
借银存lo万货专项应付款10万发生费用了借生产成本9万进项1万货银存10万，圓书入库借库存9万货生产成本9万借专项应付款10万货营业外收入10万对吗
您好，收款确认营业外收入即可，与是否实际支付无关
我给你看的是整个帐务处理，没问题吧，做的分录都是不同时间段的，我只是给您写了一遍帐务处理，看从头到结束，这样做可以不
您好，是没有问题的，