演示账套

老师好，公司之前都是现金收货款，现金支付货款，没有设置应收应付和银行存款这三个会计科目，现在该怎么调账呢？

2022-02-28 16:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-28 16:23

现在你在系统增设应收应付账科目就是了

快账用户3146 追问 2022-02-28 16:28

之前的账不用调整吗？这样不正规做账已经几年了，现在库存现金账上有40几万，实际根本没有那么多，还有银行存款该怎么调整呢？

齐红老师解答 2022-02-28 16:37

那你自己的清理啊，哪些余额该计入应收，哪些又该计入应付？

快账用户3146 追问 2022-02-28 16:39

应收应付我知道怎么调，那银行存款该怎么调呢？

齐红老师解答 2022-02-28 16:44

这个还是的核实哈，哪些金额不能计入这个科目？本该计入哪个科目？

快账用户3146 追问 2022-02-28 17:12

应付账款没有金额应收账款核实好以后直接做分录借：应收账款贷：库存现金银行存款直接根据余额做个分录，以后再正常做分录可以不

齐红老师解答 2022-02-28 17:17

理论上可行的哈，但是，税局是否监管就不清楚了

快账用户3146 追问 2022-02-28 17:43

比如账上余1万多，现在该怎么调呢

齐红老师解答 2022-02-28 17:45

按照你前边的思路调就是了哈

现在你在系统增设应收应付账科目就是了

2022-02-28

根据银行流水梳理账务

2025-03-05

您好，你们其他应收款和其他应付款都没有发票吗？

2023-11-20

日常会收到现金货款，及时存入银行，可以这样做，若没有及时存入，要借记现金

2023-05-06

假设之前有一笔开票收入 10000 元，本应计入银行存款，却错误计入了库存现金，并且后续从库存现金中支出了 8000 元用于其他费用（这里以管理费用为例），那么调整分录如下：冲销错误的收入记录：借：库存现金 -10000 贷：主营业务收入 -10000 记录正确的收入：借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 10000 调整现金支出的科目：借：管理费用 8000 贷：库存现金 -8000 借：管理费用 8000 贷：银行存款 8000

2025-04-18