老师好，公司是一般纳税人，之前没有做应收应付，直接用现金或银行存款代替，现在该怎么调账呢？五月底之前调好就可以的吗？

知道的，具体该怎么调呢？我现在账上库存现金特别多，实际没有那么多

你好，那你知道具体的什么原因吗？你找一下错误的原因，比如实际这笔钱没有支付，应该挂着应付账款，结果他挂了银行或者是库存现金。 这种情况下，就应该借库存现金或者是银行存款贷应付账款。

比如实际是别人欠着你的钱没有收到，你们做了库存现金，借应收账款贷库存现金。

之前有收入都是多笔收入做一个分录，借：库存现金 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税 现在如果确定哪些收入不是以现金形式收回的就直接冲红，然后再做分录，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税 是这样吗 之前银行存款一直没有金额，现在多少有点余额该怎么调整呢

好借应收账款贷库存现金做这个调整。

那银行存款该怎么调呢？

银行存款具体的又是什么业务？

之前收入支出全用库存现金做的账，从来没做过银行账，现在账上还余点钱，该怎么处理呢

你好看一下银行回单可以吗？我也造不出来。

让你们做收入吧，你们嫌多交税，不是收入吧，你又说不出是什么业务来。

银行回单都是收到的货款或者给老板转出的钱

那你确认了收入吗？如果没有的， 借银行存款 贷，主营业务收入 应交税费 转出去给老板借其他应收款 贷银行存款， 具体的用在哪里了？再冲你的其他应收款。

已经确认收入了，现在能不能账上余多少钱直接做个分录一调呢？这样不正规的做账已经几年了，要详细调账都无从下手了

你好，那你看一下是不是做到了，应收账款里面实际收到了人家的钱，但是应收账款一直挂着这个企业。你的应收账款和银行回单的付款人核对。

不能一笔直接调整，你得看具体的业务，如果是同样的业务的话，可以一笔调整。

之前就没设应收账款应付账款和银行存款这三个科目，应收应付银行全用库存现金代替了，现在公司没有应付款，应收款按你刚说的方法我也知道怎么调了，就是银行存款有没有简单点的方法呢？哪怕不太正规的方法，我把数字调对了，以后正规点做账

那你们单位是不是没有确认收入？如果你没有应收账款，或者是你确认收入的时候借应付账款贷主营业务收入应交税费是这么做的吗？

公司是个4s店，开的发票都是维修费，只不过是给多个公司开的，可以一笔调整吗

可以的，只要是同一个业务不同企业的，你可以一笔调整，二级明细科目分开就行。

之前有收入都是多笔收入做一个分录，借：库存现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 支付货款的分录是 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税费 贷：库存现金