社保个人缴纳部分 去年计提到管理费用。今年汇算会被踢出来 ？

去年1月工资计提有误多计提一个人。今年账面是反冲回来 还是调减 利润分配-未分配利润”

同学你好 这个要冲减利润分配未分配利润

当时不是有两笔分录 一个计提 一个支付 ，冲减未分配利润 那支付工资的库存现金 怎么调。麻烦整笔分录写下

 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

老师这些知道。今年调整的分录不清楚

怎么冲减多计提、多付的工资

你是什么会计准则多付的工资收回来了吗

小企业会计准则 收回来了