请教：资产表中的期末 （末分配利润-年初数）不等于利润表中的净利 是哪里有问题吗？

我做了一比 借：利分配 贷：管理费用 那现在我刚怎么调整

 你好；    你做的这笔分录不对吧 。 你描述下你为什么这么做  

公司注销 税务管理员查到有些不让扣除的费用 是2021年 有4972元 然后我就做了一笔 借：本年利润 4972 借管理用4972

 你好；    不让扣除的费用； 意思发票有问题吗还是说你虚做费用 了 ？  

有发票 就是一些加油票

就是加油票 说公司没有固定资产 也不扣这加油费

 你好 ；     那你就  冲费用 ；之前费用确实发生出去了吗 ？    你这个是21年  是直接在22年去红冲这笔吗  

对 钱已经花出去了。所以应该是在21年来做这笔 还是22年做呢 老师

 你好；   22年去做处理即可 。到时你   21年年报的时候要减去这笔费用就行了。    

老师 我现在要怎么做正确的分录

老师 我现在要怎么做正确的分录

 你好； 现在就是做  ：反记账21年去把这笔费用给 冲了。  不在22年处理分录    

就是到21年里去做一笔分录 吗？那22年不做任何处理 但是账本都已订做好 了 这怎么处理