您好!当期所得税费用=(1000-20)*25%,不是减掉累计120的税会差异

这题的 当期所得税费用=(1000-200+320)*25%=220,所得税费用=当期所得税费用+递延所得税费用=220+5=225. 与选项D的结果不一样,可以解释下是哪里不对吗?
甲公司 2021年年初的递延所得税资产借方余额为200万元,与之对应的未弥补亏损为800万元;递延所得税负债无期初余额。 与 借:所得税费用 14.25 贷:递延所得税负债 14.25 (4)当期所得税(应交所得税)为986.38万元;递延所得税费用=14.25+200=214.25 这个期初的递延所得税资产 200 在最后算 递延所得税费用的时候 不是应该减去吗 ?题目中为什么是递延所得税负责+期初递延所得税资产=递延所得税费用??
老师您好.当期所得税费用等于当期应纳企业所得税税额 ,请问这句话怎么理解?所得税费用不是等于当期应纳税所得额+递延所得税负债-递延所得税资产,那当期企业所得税税额不是受递延所得税费用的影响吗?
所得税费用=当期所得税➕递延所得税,如果是递延所得税资产。假设会计利润900税法1000。会计方面所得税费用不就是225,税法当期所得税费用是250。贷应交所得税250。借所得税费用225。差额递延所得税资产25。所得额费用225等于当期所得税费用250➕递延所得税资产25。不对等了呀。
老师好,第五小问不是很理解,答案是选择A,所得税费用当期所得税➕本期的递延所得税负债➖本期的递延所得税资产,对吗
老师,你好,我们出口退税,税局要我们提供那个办公场所经营照片,我们注册地址没有办公,实际办公搬到其他地方经营,可以拍实际办公地址的照片吗
我们是做应用拉新。相当于剪辑视频发布在抖音上,然后引导用户下载,需要什么经营范围
小规模不超过30万增值税怎么做账
嗨,经营部一次回款15万,这个做收入是不是超过了核定的标准,要交税呀?谢谢
老师,股权转让价格是220万,转让股权缴纳印花税550元,入账时因为股权转让取得收入计入投资收益导致盈利交企业所得税5530元。当时的分录如下——借:银行220万贷:长期股权投资200万投资收益20万。请问一下老师,税务年报时A105030需要填写吗?对应填在哪一栏?是长期股权投资还是填在其他或交易性金融资产?麻烦老师详细指导每一栏对应每一列怎么填写数据?谢谢老师详细回答一下怎么取数填写
老板名下有两家公司,a公司一般纳税人生产企业,b公司小规商贸企业,a公司加工的商品一部分卖给b公司,ab公司间以成本价进行交易并开票发货,b公司再对外销售,有什么风险吗?
上个月2月份(发票未到)计提了管理费—快递费 借:管理费-快递费333.02 应交税费-待认证进项税额19.98 贷:其他应付款353 老师,现在3月份收到了这张发票,请问怎么做分录?
有偷税行为一般纳税等级会保留几年
老师,请问公司股权转让申请查询在哪里可以看呢?
发票备注栏可以写货款所属年月吗?比如2026年1月货款,然后3月才开票,然后备注栏写:2026年1月,这样行不行?会有什么影响吗?