请问老师！公司2019年买的汽车，2020年6月把车子买了，但没有从公司走买卖程序，现在税务局叫把2020年7月以后的折旧调出来，企业所得税年报我怎么调整，具体需要修改那几张表？
你好，学员，有个固定资产折旧的明细表，税收折旧这一列增加这个补提的折旧额
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老师，我公司在2020年1月购入一辆20万的车，正确的话应记入固定资产并且累计折旧。但之前的财务错误的理解了一次性税前扣除的政策，直接记了一笔20万的营业费用，且记在了2019年12月，没有入固定资产，这样的话资产负债表里头固定资产那一栏就错了，并且之后买的三辆车也都是这样记账的。老师，您看我需要怎么调账才合适啊，是不是调账还不能影响利润表这些啊。然后第二个问题，固定资产一次性税前扣除的政策具体怎么理解啊，车折旧的话最低年限是4年，比如一辆车100万，我选择4年累计折旧，一年就是25万。那么一次性税钱扣除是说买了车的第一年可以一次性扣除当年的25万，还是扣除100万呢？谢谢老师，期待您的回复！
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老师，我们公司被查出有2019年9月份有5张普通发票对方是虚开的，现在税局要我们更改报表和企业所得税，我这边需要怎么操作啊，这几张发票都是购买电脑的，9月份入了固定资产，10月份开始计提了，然后当年12月份就计提折旧完了，之前是外账公司做的
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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请问老师！公司2019年买的汽车，2020年6月把车子买了，但没有从公司走买卖程序，现在税务局叫把2020年7月以后的折旧调出来，企业所得税年报我怎么调整，具体需要修改那几张表？
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老师请问一下，我们公司在21年有一批国五的自卸货车，由于当时政策只有在21年6月30日把票开出来才可以上户，7月1日以后开出来的都不只可以上户，我们供应商开了200多台车到我们销售公司，我们又把票开在物流公司把户上好，但是车子全部未实销，在这后面卖一到付一台车的货款，到现在都还有几十万的未付清，增值税开票产生纳税义务，所得税的话，可以按分期付款确认收入吗，是在汇算清缴的时候调整吗？这样操作是合理的吗？谢谢
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固定资产原值不是也要减少吗？
如果仅仅是折旧的话，原值不变的
这个固定资产都要调出来的
我怎么调报表
这个如果调出来的话，冲减这个资产的原值，折旧金额的
老师，具体怎么调呢？
你们出售收到钱没
按照调整分录调整 借银行存款或者其他应收款 累计折旧 贷固定资产
老板私下交易的，公司没有收到钱
借营业外支出 累计折旧 贷固定资产
按照这个调整分录，调整报表
好的谢谢老师啦！
不客气，祝你周末愉快