你好,这个不属于重大错误,金额小,建议使用未来适用法就可以
老师请问,企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看,这笔调整并未调减期初利润100,而是调减了当年未分配利润的发生额100,这种情况要怎么做审计调整分录呢?
老师好,20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功,一月账务处理做了:计提税款时 借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税, 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款,但做这些,一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了,就差以前年度损益调整的金额,这个要怎么办呢?
老师,2021.4月份工资漏了5000,怎么判断是重大差错还是不重大差错,重大要追溯,不重大调当期?怎么调?分录怎么写?借管理费用5000贷应付职工薪酬5000 借以前年度损益调整一应交税费5000×25%贷所的税税费5000. 借以前年度损益调整5000x25%.贷利润分配,未分配利润5000x25%,请老师帮忙看看
老师好! 我司是小规模纳税人,1月31日银行收到工会汇款给我司的:2022年小微企业工会经费主动返还300元, 1.账务处理是不是这样: 借 银行存款300元 贷 应付职工薪酬 —工会经费300元 借 应付职工薪酬—工会经费300元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 300元 2.以前年度损益调整科目是不是在1月31日结转到 利润分配—未分配利润? 借 以前年度损益调整—管理费用300元 贷 利润分配—未分配利润 300元 3.财务报表要怎么填写?
老师好! 我司是小规模纳税人,2023年1月31日银行基本户收到工会汇款给我司的:2022年小微企业工会经费主动返还314.88元, 1.账务处理如下: 借 银行存款314.88元 贷 应付职工薪酬 —工会经费314.88元 借 应付职工薪酬—工会经费314.88元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 314.88元 月底结转到利润分配,如下 借 以前年度损益调整—管理费用 314.88 贷 利润分配—未分配利润 314.88 导致我司第一季度财务报表的勾稽关系不平 资产负债表中的未分配利润期末数—年初数是11450.91 但利润表中的净利润本年累计数是11136.03元 二者差异314.88元, 老师帮我看一下,哪里出问题? 怎样调账?步骤写详细一点,谢谢!
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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好的,老师这个分录有没有错误啊,不用调以前那怎么写呢
金额多大算重大
一般上万才属于,分录没错如果做重大
借管理费用5000贷应付职工薪酬5000
当期这样写吧借管理费用5000贷应付职工薪酬5000
假如调以前这样有没有错误?借管理费用5000贷应付职工薪酬5000 借以前年度损益调整一应交税费5000×25%贷所的税税费5000x25%. 借以前年度损益调整5000x25%.贷利润分配,未分配利润5000x25%
好的谢谢老师
不客气麻烦给与五星好评