某公司2021年3月份应缴纳分红的个税，但是忘记了，如果2022年3月以本年分红的名义补缴了，因为是以本年分红名义缴纳，所以没有滞纳金，请问当税局2022年12月查到该笔漏缴税金，滞纳金是计算到2022年3月还是2022年12月？谢谢老师

老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗？问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧

某公司2021年3月份应缴纳分红的个税，但是忘记了，如果2022年3月以本年分红的名义补缴了，因为是以本年分红名义缴纳，所以没有滞纳金，请问当税局2022年12月查到该笔漏缴税金，滞纳金是计算到2022年3月还是2022年12月？谢谢老师

你好，请问一下：我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月15日以前开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？麻烦说具体一点，谢谢

老师，公司去年一年到今年2月份一直没有盈利甚至亏本，然后3月份开始有盈利，但是税务这块还是0申报的，金融办普查，是不是把3月份以后的税补齐，再补缴滞纳金就可以了？

老师，我新接手了一家公司，一般纳税人，这几年都是亏损状态，今年亏损了2万多点，现在做汇算清缴发现了以下问题 一:社保没有计提，11－12月的社保在2024年1月份缴费的。 二:个人承担的社保和滞纳金都计入了管理费用 三:10月份社保费计入到了库存商品 四:2024年2月份补交了2022年，2023年的工会经费 五:3月份补交了2023年的第四季度的印花税及滞纳金 这些我汇算清缴的时候都应该怎么填税务风险能最小