你好 老师 我现在在合并报表 但是有一个费用涉及以前年度损益调整 我想问一下 抵消分录怎么做 关于以前年度损益 要调整的是年初的未分配利润 这一块 我应该怎么录入抵消分录 ？
还是用年初未分配利润这个科目来进行抵消处理？
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请问调整分录该怎么写。去年有一笔以前年度损益调整，一开始写成了 借：其他应收100 贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：营业外收入100 借：营业外收入100 贷：未分配利润100 现在想把这笔分录修改，不应该通过营业外收入再结转到未分配利润。我把后两笔冲掉，又做了 借：以前年度损益调整100 贷：未分配100 但调整后影响利润，报表不平，请问正确做法应该是怎样的？
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老师，您好，我在21年1月写分录：借以前年度损益调整2000管理费用1000贷累计折旧3000.借利润分配未分配利润3000贷以前年度损益调整，这个在1月报表中怎么体现呢
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你好 老师 我现在在合并报表 但是有一个费用涉及以前年度损益调整 我想问一下 抵消分录怎么做 关于以前年度损益 要调整的是年初的未分配利润 这一块 我应该怎么录入抵消分录 ？
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老师，固定资产折旧计算有误，以前年度的要调整，我用了以前年度损益调整这个科目调了，当时这样写的分录：借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，但我们运用的是小企业会计准则，请问怎么调，怎么写分录？
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老师 请问一下我年报的有个以前年度损益调整 这个要体现在哪里呢 金额有点大 做的分录是：借以前年度损益调整 贷应付账款 借利润分配未分配利润 贷 以前年度损益调整
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1.20*4年1月初，甲公司取得乙公司90%，能够控制乙公司。当日，乙公司可辨认净资产账面价值为1000万元，公允价值为1050万元，差异是一项固定资产评估增值50万元，负债的公允价值等于账面价值，为2000万元。甲公司支付的合并对价包括：(1）银行存款700万元；(2）发行股票200万股，面值1元／股，市场价格1.3元／股；(3）无形资产账面余额500万元，累计摊销为200万，公允价值400万元。另外，支付发行股票手续费1万元。合并前◇甲公司所有者权益总额为2280万元，其中，股本1800万元；资本公积（股本溢价）100万元，盈余公积180万元；未分配利润200万元。假定此项企业合并之前，甲、乙两公司之间没有发生任何交易，会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。要求：(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录；(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录。
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难道不是有货物进出口，市场上的流通货物都可以出口吗？
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老师，营业执照上面有货物进出口，是不是只要是商品都能出口，需要增加营业执照范围吗？
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老师 老板用自己的钱给公司当备用金，以微信转账的形式 需要什么票据
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老师，请问这个四笔如何登手工账？谢谢
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就是你在合并报表里面使用报表项目来进行调整的。
老师 关于以前年度损益的凭证发生额 怎么录入抵消分录 合并报表时
就是你在进行账务调整的时候，你在抵消分录的时候，以前年度损益调整，你用年初未分配利润，这个科目去调整就行。
老师 能解答一下完整的分录吗
你要把你之前的分录给出来，我才能够给你给调整分录呀，你之前的都不给，那你就给一个分录，我怎么给得出来呢，对不对。
以前做的就是 J 以前年度损益调整 D银行存款 J利润分配-未分配利润 D以前年度损益调整 我现在想知道合并报表的完整抵消分录
老师好 老师好
老师 是不是 如果抵消的话是应该调整年初的未分配利润 但是做分录的时候还是只能调整本能的吧
就是你这个费用是母公司和子公司他们之间发生的业务，你这样调整的吗？