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老师,分割单怎么抵扣法

2022-03-09 15:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-09 15:11

同学你好,分割单你按照对方具体的分割金额计入成本或费用,因对方无法开具发票,就销售方开具的发票进行分割,你方按照分割金额入账,分割方按照发票总金额减去给你分割的金额入账。

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快账用户2678 追问 2022-03-09 15:42

进项税额怎么申报抵扣

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齐红老师 解答 2022-03-09 15:50

同学你好,如果你开具的发票分割单,先全额抵扣,再将分割部分对应的进项税做进项税额转出,因为不允许抵扣。对方用分割单按照分割全额入成本费用,无法确认增值税进项税额。分割单实际造成了进项税额的浪费。

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同学你好,分割单你按照对方具体的分割金额计入成本或费用,因对方无法开具发票,就销售方开具的发票进行分割,你方按照分割金额入账,分割方按照发票总金额减去给你分割的金额入账。
2022-03-09
分割单的格式可以参考这个, 你收到分割单还得有开具分割单的企业收到的那个发票复印件,借管理费用电费等贷银行存款。
2025-07-30
同学你好 有电费发票分割单和发票复印件就可以 百度一个电费分割单模板
2022-12-08
水电费分割单不可以作为增值税的抵扣凭证,只能作为企业所得税税前扣除凭证。

取得发票的一方可以开具增值税专用发票给其他方,相当于将自己的水电气再转让给其他方,其他方就可以以发票作为税前扣除凭证,同时抵扣增值税进项税额。
2024-06-14
同学,你好 不可以的
2024-03-24
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