上年度多计提300公积金费用，本年度怎么调账，分录问怎么写
借应付职工薪酬、公积金贷以前年度损益调整。
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请问老师，上年度未计提发放工资，本年度补计提发放，分录怎么写？
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老师，审计调整中，有一项是调整法定盈余公积，在上年度多提了法定盈余公积，请问分录怎么做？
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上年度多计提300公积金费用，本年度怎么调账，分录问怎么写
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请问下，补提以前年度没有计提的法定盈余公积，会计分录怎么写？会用以前年度损益吗？
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#提问#老师以前年度少计提电费53万元，能用以前年度损益科目调整吗？今年做账怎么调整，具体分录怎么写？麻烦给写一下谢谢
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
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老师你好 我们是一般纳税人木材公司，从农民手上收购木材然后销售出去，收到农民代开的木材发票，这个能抵多少个点的增值税呢？企业所得税怎么交？
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上年度汇算清缴的时候，公积金这块算不算上这300呢
你好在职工薪酬明细表，公积金税收金额和实际金额里面减去就可以的。
再向您咨询个问题，暂估入库的库存商品，跨年收回发票，发票金额和暂估一样的怎么写分录，不一样的又怎么写分录呢
不管一不一样的都可以借应付账款贷库存商品， 借库存商品贷以前年度损益调整， 借库存商品贷应付账款， 借以前年度损益调整贷库存商品。
借应付账款 贷库存商品 这步是用红字，冲上年度的帐 借库存商品 贷以前年度损益调整 借库存商品 贷应付账款 借以前年度损益调整 贷库存商品 后面这三步是什么意思呢，麻烦您帮忙解释下
第二个是红冲结转的成本，第三个是做发票的发票到了入库的，第四个是结转发票的成本。
嗯嗯，这块明白了，如果上年度暂估的和本年度收到的发票一致，可不可以 借库存商品。贷应付账款 红字 借库存商品 贷应付账款
可以的，可以这么做的。