你好; 先去报A表 ;你是不是查账征收的个体户 ;先 报季度预缴申报表 -在报B表 汇算的
请问20年二季度盈利需交企业所得税2000元,按新政策延期了缴纳税款。三季度亏损申报时报表上直接抵消了二季度延期的所得税,这样帐务该怎么处理呢?举例:二季度盈利需交税金2000元,三季度亏损税金是-500元,这样三季度申报表上是2000-500=1500元,但账上应交税费-所得税的余额还是二季度的余额2000元,这个和报表就不一样了,帐务需调整吗?该怎么调整。谢谢
老师,东升电子的汇算清缴后的纳税申报表中28栏应纳税额23521.33,不需要再填32栏减:本年累计实际已缴纳的所得税额吗?资料包利润表中有所得税预缴本年累计41322.15,我想法是应该填32栏41322.15,然后多缴需要退-17800.82,但是视频不填32栏,直接按28栏23521.33来申报了,那4个季度预缴的怎么退呢?
老师,个体工商户第一季度定期定额征收,发票开了35w超额了,已经交了增值税,因为是定额所以没有做进项。定额自动申报过了,然后第二季度突然变成了查账征收,开了2w的发票,也是没有进项,现在个人所得税经营所要申报,但是税款所属期是1-6月的。我该怎么去填写收入,之前是35w是定额时发生的,2w是查账征收发生的,如果加一起就是37w了,一分钱的进项都没有,这应缴税率太高了。这个个税申报表收入和成本应该怎么填
老师好,我是小规模纳税人,在做年度汇算清缴,一年当中已经按照季度申报经营所得预缴税款了,我打开B表时显示还没有申报A表,但是A表填写的时候预缴税款是零,我觉得预缴税款应该是我按照季度交的税款合计数吧,不明白怎么汇算清缴才正确,麻烦老师解答一下,谢谢
收到税务局的短信让我缴税,个体工商户,说是缴纳经营所得B表但是季度所得A表一直未申报,该怎么先申报季度的,是直接填A表吗?但是A表显示该纳税人本税款所属期间税费种认定的纳税期限为季,而本次申报的税款所属期止非季度最后一月,想问下老师该怎么先填季度的再报年度的呢?感谢
2022年7月1日,甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司,甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“,甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元,至出售日,公允价值为6000万元,转 让合约规定,甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日,该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日,甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
销售一批产品货款100000,购货方享受10%的商业折扣,增值税13%,以存款代垫运杂费600 会计分录
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
奢侈品的发票可以抵扣企业所得税吗?
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录+数字
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的
财产清查中发现甲材料实存金额为820元,账存金额为630元分录+数字
但是A表显示非季度最后一月,无法进行下一步,税务局的短信上写要我三月31号前完成
你好 ; 你 去看看自然人客户端里面 -查询统计里面 - 你报了21年那些季度的 A表 ; 是不是有的季度忘记报了
21年没有报过税
赶紧去报A表; 现在你系统报不了 去税务局大厅报