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您好,个体工商户报第二季度税。第二季度开票收入(即不含税金额)3125.56元,税额31.25。 1、但是增值税申报表自动获取数据是免税销售额3125.56元,这个无异议。但是它的本期免税额是93.77元,而不是31.25元,这个我不懂怎么来的。 2、再者,经营所得申报,其他项目数额为0,我收入总额那里填了增值税申报表的免税销售额3125.56元,还是说我应该把本期免税额当做非营利收入加上去呢?如果加的话应该加31.25元,还是93.77元呢?

您好,个体工商户报第二季度税。第二季度开票收入(即不含税金额)3125.56元,税额31.25。
1、但是增值税申报表自动获取数据是免税销售额3125.56元,这个无异议。但是它的本期免税额是93.77元,而不是31.25元,这个我不懂怎么来的。
2、再者,经营所得申报,其他项目数额为0,我收入总额那里填了增值税申报表的免税销售额3125.56元,还是说我应该把本期免税额当做非营利收入加上去呢?如果加的话应该加31.25元,还是93.77元呢?
您好,个体工商户报第二季度税。第二季度开票收入(即不含税金额)3125.56元,税额31.25。
1、但是增值税申报表自动获取数据是免税销售额3125.56元,这个无异议。但是它的本期免税额是93.77元,而不是31.25元,这个我不懂怎么来的。
2、再者,经营所得申报,其他项目数额为0,我收入总额那里填了增值税申报表的免税销售额3125.56元,还是说我应该把本期免税额当做非营利收入加上去呢?如果加的话应该加31.25元,还是93.77元呢?
2023-07-14 17:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-14 17:09

你好 1这个是按发票来的 开的1%就是免1%的不是3%的 增值税申报表是因为1%政策是阶段的 就没有改 用的不含税收入额*3% 咱们账上还是免的是不含税收入*1%

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齐红老师 解答 2023-07-14 17:10

2生产经营收入总额包含营业外收入,所以营业外收入直接填写在收入总额中就可以了。 所以是你的经营所得申报收入是加免的增值税 你发票开1%是31.25 就是加31.25

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快账用户7496 追问 2023-07-14 17:13

好的, 老师。 第二个问题,我要更正申报为,收入额填写3156.81元。 就第一个问题继续请教您。 那我增值税申报表是3%的税率,我是否需要更正申报?

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齐红老师 解答 2023-07-14 17:14

你好 增值税申报表里3%是21行吗? 这个系统自己算的优惠吧 如果是 不用改的

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快账用户7496 追问 2023-07-14 17:19

我也不太懂

我也不太懂
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齐红老师 解答 2023-07-14 18:18

你好  这个是不太懂为啥3%吗? 还是?

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快账用户7496 追问 2023-07-14 18:18

不知道是否需要修改增值税申报表

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齐红老师 解答 2023-07-14 18:21

如果是税额31.25。 1、但是增值税申报表自动获取数据是免税销售额3125.56元,这个无异议。但是它的本期免税额是93.77元,而不是31.25元,这个我不懂怎么来的。 这个问题的话 不用改表 这个税局没有改表格式 因为以后可能回到3%也就是没有1%的优惠 如果是不交税优惠的话 是没有差异的 保持税局的情况就好

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快账用户7496 追问 2023-07-14 18:27

好的,明白了,谢谢您

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齐红老师 解答 2023-07-14 18:28

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你好 1这个是按发票来的 开的1%就是免1%的不是3%的 增值税申报表是因为1%政策是阶段的 就没有改 用的不含税收入额*3% 咱们账上还是免的是不含税收入*1%
2023-07-14
同学你好 对的,就是这样的
2020-10-13
你好 季度销售额30万以上了吧 是的话在1.3栏里面填写 已经超过了30万 不免增值税
2021-04-10
你好 没关系 你按照1%计提 然后转让营业外收入 和开票一致就行 申报表最后也是免税的 账上也是免税的 不影响
2020-07-23
是的,就是那样操作的
2022-05-19
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