您好，个体工商户报第二季度税。第二季度开票收入（即不含税金额）3125.56元，税额31.25。 1、但是增值税申报表自动获取数据是免税销售额3125.56元，这个无异议。但是它的本期免税额是93.77元，而不是31.25元，这个我不懂怎么来的。 2、再者，经营所得申报，其他项目数额为0，我收入总额那里填了增值税申报表的免税销售额3125.56元，还是说我应该把本期免税额当做非营利收入加上去呢？如果加的话应该加31.25元，还是93.77元呢？

2、假设你是华辰旅游公司的财务顾问。该公司为扩大经营拟投资一个度假村建造项目，预计该项目可以持续10年，固定资产投资750万元，垫支营运资本250万元，在项目投资期初一次投入全部资金，项目当年即可建成投产，项目期满后，垫支的营运资金全额收回。固定资产采用直线法计提折旧，折旧年限为10年，估计残值为50万元。经过董事会成员讨论一致认为，该项目预计每年营业收入为650万元，均为现金收入，每年付现成本300万元。然而，董事会对采用什么折现率进行方案评价展开了激烈的讨论。董事长认为应该采用8%，总经理认为应采用10%，还有人说采用15%的折现率也是常见的，但是根据你以往的经验，此类项目的投资报酬率一般不会太低，假设该公司的所得税税率为25%，重事会其他成员请你就下列问题发表意见：(1)在不确定折现率时，应采用何种方法进行投资项目决策？(2)根据第(1)问确定的评价方法，本项目的真实报酬率应该为多少？(注：第(2)问采用两种方式求解：一是采用EXCEL求解：二是手工计算，其中方法一列出解析步骤和通数公式，方法二列出测算过程)

您好，个体工商户报第二季度税。第二季度开票收入（即不含税金额）3125.56元，税额31.25。 1、但是增值税申报表自动获取数据是免税销售额3125.56元，这个无异议。但是它的本期免税额是93.77元，而不是31.25元，这个我不懂怎么来的。 2、再者，经营所得申报，其他项目数额为0，我收入总额那里填了增值税申报表的免税销售额3125.56元，还是说我应该把本期免税额当做非营利收入加上去呢？如果加的话应该加31.25元，还是93.77元呢？

老师，我这个老板这个户，第一季度经营所得个税他申报的不对，也来不及更改了，第一季度他没开票，增值税申报是正确的，第一季度经营所得估计随便填写的，金额应该是几万，我也看不到，第二季度经营所得我申报的，收入总额低于5万提示比上季度低，收入总额我就填了五万，成本填写了30000，利润就是20000，就是系统里其实就第二季度的六月份就开了三张普票金额一共39.6，一月份到9月份六开了些三张普票，像这种情况是，1到9月份分录该怎么做呢，具体怎么调整呢，第二季度经营所得不是我申报的，不知道具体数据

老师，我怎么感觉看不懂报税时，电子税务系统自动算要缴纳的税的数据呢？期初未缴税额(多缴为负数)-78489，是我们上次因为跨区域经营预缴部分，因为错开了一个月（当时不懂要做预缴，所以开票当月已全额缴纳，后来补做跨报时又同时预缴了2%，所哟最最终是多缴了78489.08），但现在从这个报表上是体现了多缴，但实际要缴税时，它实际还直接本月销项减进项，并没有减去这个多缴部分才让我缴纳呢？实际减完，我应该期末未缴税额(多缴为负数)138318那部分和对应附加税呢，但这个月我实际缴纳增值及附加金额却是（301795.09-84989.4）*1.12=229814元

在25年3季度我卖了一个固定资产，且开出了发票。 我做的分录是借 ：固定资产清理-198587 贷 ：固定资产_库房198587 借：营业外支出_非流动资产处置净损失41872 贷： 固定资产清理41872 3季度增值税报表申报了销售额 3-4季度财务报表里没有申报这项收入 3-4季度所得税报表里也没有这项收入 现在我要做25年的汇算清缴，系统提示我，您单位本所属期申报增值税收入149252.38元，如与本项金额存在差异，请确认申报数据是否准确。 我要是把收入填进去，那我就要改报表和账。我现在不改的话账表都是一致的。我应该怎么做