咨询
Q

老师,你好,我上期,销项税额大于进项税额时,分录如图,本期进项大于销项形成了留底税额,没有做分录,如果我下期,有销项税额,并且这个销项税额小于我留底的税额,还需要做分录吗?如果要做怎么做

老师,你好,我上期,销项税额大于进项税额时,分录如图,本期进项大于销项形成了留底税额,没有做分录,如果我下期,有销项税额,并且这个销项税额小于我留底的税额,还需要做分录吗?如果要做怎么做
2022-03-14 15:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-14 15:06

您好,1分录是错误的,结转应交税费未交增值税,只需要应交税费应交增值税(转出多交增值税)和(转出未交增值税)

头像
快账用户4553 追问 2022-03-14 15:29

老师你看一下我做的对不对?

老师你看一下我做的对不对?
头像
齐红老师 解答 2022-03-14 15:52

您好,上期第一个分录不需要,下期也需要做分录

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,1分录是错误的,结转应交税费未交增值税,只需要应交税费应交增值税(转出多交增值税)和(转出未交增值税)
2022-03-14
先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2022-03-14
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-03-30
你好!这个可以不用结平的了。没有规定这样的分录
2023-03-13
好,这个进项税额大于销项税额,不用计提
2023-10-19
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×