畅捷软件，2021年12月底计提城建税及附加，借:税金及附加贷:其他应交款金蝶软件，2022年1月，缴纳城建税及附加借:应交税费_城建税及附加贷:银行存款
你好，学员，这个没问题的
-
Q
附加税计提的时候； 借：主营业务税金及附加， 贷：应交税金/城建税/教育附加/地方教育附加 缴纳的时候账务处理是； 借：应交税费—附加税/城建税/教育附加/地方教育附加 贷：银行存款。 结转时； 借：本年利润 贷：营业税金及附加---应交营业税营业税金及附加-----应交城建税营业税金及附加----教育费附加 请问老师我做的对吗？还请问结转是财务软件自动结转还是必须会计自己做一笔结转会计分录呢？
-
Q
老师，计提税金及附加时是：借税金及附加 贷应交税费-应交城建税，然后月底将税金及附加转入本年利润，在缴纳税费时再借应交税费-应交城建税 贷银存 是吗
-
Q
畅捷软件，2021年12月底计提城建税及附加，借:税金及附加贷:其他应交款金蝶软件，2022年1月，缴纳城建税及附加借:应交税费_城建税及附加贷:银行存款
-
Q
3月份计提税金及附加：借：税金及附加189.39 贷：应交税费---城建税 189.39，纳税申报时依照“六税两费”减免政策，税金及附加共申报了55.35,4月份缴纳税金及附加55.35，借：应交税费---城建税55.35贷银行存款55.35，那四月份的调整分录是什么，可以完整的写一下分录吗
-
Q
交附加税的分录：1、借 税金及附加 贷 银行存款 2、借：税金及附加 贷：城市维护建设税 借：城市建设维护费 贷：银行存款 以上两种分录都对吗？
热门问答 更多>
-
老师，我们是房地产开发企业，于2024年5月份进行了资产评估报告，基准日为2024年2月29日，当时报告的未分配利润为210万，于2024年9月份进行了评价转让，但是在2024年2季度—2028年2季度的电子税务系统的财务报表显示的未分配利润有一千多万，现在被税务查到有问题，这个应该如何合理的写情况说明呢？
-
请问老师，公司承担的个税应该怎么记
-
老师你好，社保减员登记减员原因选择什么？
-
老师，公司同天入的库存商品，老板又全部领用走。这个视同销售吗长期这样也风险吗
-
老师，请问股权变更期间公司可以正常使用的吧
-
今年汇算清缴开始了，去年奖金还没报，现在改去年的个税申报表，个税还能退吗
-
1月分我把临时工的工资计入了劳务费用，然后2月我按照工资薪金申报个税了。但是1月我已经计入成本了，然后，我做账的时候是不是不用再把他计提了，只要个税申报就好了
-
老师你好，我2月份两个社保的回单，一笔4800 08.791笔203.76，但是我在电子税务局找不到203.76这个明细
-
月未结转时，会计软件有两个结转，-是结转非限定性净资产，二是结转限定性净资产，夲月全部是限定性收入，可直接结转到限定性净资产，而夲月费用是这个月限定性收入发生的，直接记入了业务活动成夲，管理费用，而且这些成本费用月未结转到了非限定性净资产去了，请问这些成本费用可不可以结转到限定性净资产，怎么结转？请指教
-
公司总开票额度三百多万，每月的额度到月头只剩下一百多万，所以想要调增额度，申请理由要怎么写
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但，现在金蝶软件城建税教育税本年累计借方有余额，不是应该结转完，本年累计借贷方余额相等的吗？
一个计提，一个支付，本期余额就是零了
我的意思本年累计借贷方余额
这个会有不一样的，因为跨年了
跨年了，城建税及附加本年累计借方就会有余额？
你好，学员，这个是正常的
那这跨年的城建税及附加月末怎么写分录？
你说的什么意思，学员 计提在上一年 支付下一年，就是按照上面的分录的
平时城建税及附加，月末计提，借:税金及附加贷:应交税费_城建税及附加次月缴纳，借:应交税费_城建税及附加贷:银行存款，科目余额表里，截止到这逼分录结束，城建税本期发生额借贷方相等，本年累计借贷方相等，期末余额为零。对不对？
是的，学员，你说的很对的