畅捷软件，2021年12月底计提城建税及附加，借:税金及附加贷:其他应交款金蝶软件，2022年1月，缴纳城建税及附加借:应交税费_城建税及附加贷:银行存款
你好，学员，这个没问题的
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附加税计提的时候； 借：主营业务税金及附加， 贷：应交税金/城建税/教育附加/地方教育附加 缴纳的时候账务处理是； 借：应交税费—附加税/城建税/教育附加/地方教育附加 贷：银行存款。 结转时； 借：本年利润 贷：营业税金及附加---应交营业税营业税金及附加-----应交城建税营业税金及附加----教育费附加 请问老师我做的对吗？还请问结转是财务软件自动结转还是必须会计自己做一笔结转会计分录呢？
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老师，计提税金及附加时是：借税金及附加 贷应交税费-应交城建税，然后月底将税金及附加转入本年利润，在缴纳税费时再借应交税费-应交城建税 贷银存 是吗
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畅捷软件，2021年12月底计提城建税及附加，借:税金及附加贷:其他应交款金蝶软件，2022年1月，缴纳城建税及附加借:应交税费_城建税及附加贷:银行存款
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3月份计提税金及附加：借：税金及附加189.39 贷：应交税费---城建税 189.39，纳税申报时依照“六税两费”减免政策，税金及附加共申报了55.35,4月份缴纳税金及附加55.35，借：应交税费---城建税55.35贷银行存款55.35，那四月份的调整分录是什么，可以完整的写一下分录吗
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交附加税的分录：1、借 税金及附加 贷 银行存款 2、借：税金及附加 贷：城市维护建设税 借：城市建设维护费 贷：银行存款 以上两种分录都对吗？
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但，现在金蝶软件城建税教育税本年累计借方有余额，不是应该结转完，本年累计借贷方余额相等的吗？
一个计提，一个支付，本期余额就是零了
我的意思本年累计借贷方余额
这个会有不一样的，因为跨年了
跨年了，城建税及附加本年累计借方就会有余额？
你好，学员，这个是正常的
那这跨年的城建税及附加月末怎么写分录？
你说的什么意思，学员 计提在上一年 支付下一年，就是按照上面的分录的
平时城建税及附加，月末计提，借:税金及附加贷:应交税费_城建税及附加次月缴纳，借:应交税费_城建税及附加贷:银行存款，科目余额表里，截止到这逼分录结束，城建税本期发生额借贷方相等，本年累计借贷方相等，期末余额为零。对不对？
是的，学员，你说的很对的