老师，上年多计提了工资，已经结账，今年怎么调整呢
你多计提的工资，是不计提到管理费用里面了，如果说你想冲管理费用的话，那今年的话，你是小企业准则还是企业会计准则？
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去年计提的工资，年末转到其他应付款，今年工资发放，去年计提工资多了，怎么调整呢
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老师，上年多计提了工资，已经结账，今年怎么调整呢
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老师，如果去年12月多计提了当月工资，已结转损益，今年1月没发放那么多，多出来的部分，要不要调整？如何做账调整
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请问老师去年12月份的社保多计提了1000元，已经跨年了，今年该怎么调整？
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老师我去年12计提了工资四金，今年一月正常发放结转进费用，这样发放和结转是平的，但是去年的计提预估的那一块怎么处理，汇算清缴已经结束了，我直接冲销不行的话，之前的老师说差额放以前年度损益调整调整，但实际上也不是差额，是计提多出来了，怎么处理呢
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小企业会计准则
对，上年的是计提到管理费用里了，管理费用和应付职工薪酬都增多了
那你直接借应付职工薪酬，贷，利润分配未分配利润，这样调整就可以了。
不做以前年度损益调整吗
您好，小企业会计准则已经没有以前年度损益调整这个科目啦，所以我刚才问你，你用的什么会计准则？
老师，我们用的小企业会计准则，但是，之前的会计设置的科目，有手动加进去以前年度损益的
而且她以前也用过，我现在要不要用
嗯，你现在用的话也行，嗯，不用的话也不算你错，因为本身就没有这个科目了，你用了的话也不算你错。
那我怎么做分录
你好同学，我刚才正确的凭证我已经发给你啦。