这个月补交以前年度的所得税，然后又退回一部分多交的所得税，我的分录应该怎么做
你好，当时补交的分录怎么做的？
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我们一八年的企业所得税，然后我交的企业所得税给我们退回来的，然后他那个退回来的时候，他交的时候是应交税金，但是退回来的时候他就是走的：弥补以前年度亏损。 他退回来的时候是借 银行存款 贷 弥补以前年度--应交税金嘛是吧，然后他是 借银行存款 贷弥补以前年度亏损 内账那个又不对了。 退的企业所得税，做到营业外收入里了 这个怎么改
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老师，请教我看公司有以前年度的所得税退税，我做分录借：银行存款 211 贷：应交税费——应交所得税 211 借：以前年度损益调整 -211 贷：应交税费——应交所得税 -211 然后结转借：利润分配——未分配利润 -211 贷：以前年度损益调整 -211 这些分录我做得对吗？
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第四季度需要缴纳企业所得税，经过以前年度弥补亏损后只需要缴纳少部分企业所得税。分录应该怎么写。只写 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税费用 吗，弥补以前年度亏损的金额需要写上去吗，还是最后需要缴纳多少就直接用这个分录做就行
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这个月补交之前年度的所得税，但是交多了，又退回来了一部分，这个退回的所得税分录该怎么做
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这个月补交之前年度的所得税，但是交多了，又退回来了一部分，这个退回的所得税分录该怎么做
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粤公网安备 44030002003870号
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第一步缴税里金 借:未分配利润 贷:应交税金 借:应交税金 贷:银行存款 第二步退回来一部分就不会做了
借银行存款贷应交税费， 借应交税费贷利润分配未分配利润。
然后就没了？第二步是写退回来的数额吗
你好，这个是退回来的完整的分录没有剩下的了，这就是两步分录。
就用数字来表示吧，我第一次交所得税3，然后退回一部分1，这个分录第一步正常缴税都是3没问题，第二步数不应该写1吗，因为退回银行这么多钱呀，未分配利润不就增加这些吗
借银行存款1贷应交税费，1 借应交税费1贷利润分配未分配利润1
这是第二步，就可以了是吗
对的是的，是这么做的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。