这个月补交以前年度的所得税，然后又退回一部分多交的所得税，我的分录应该怎么做
你好，当时补交的分录怎么做的？
-
Q
我们一八年的企业所得税，然后我交的企业所得税给我们退回来的，然后他那个退回来的时候，他交的时候是应交税金，但是退回来的时候他就是走的：弥补以前年度亏损。 他退回来的时候是借 银行存款 贷 弥补以前年度--应交税金嘛是吧，然后他是 借银行存款 贷弥补以前年度亏损 内账那个又不对了。 退的企业所得税，做到营业外收入里了 这个怎么改
-
Q
老师，请教我看公司有以前年度的所得税退税，我做分录借：银行存款 211 贷：应交税费——应交所得税 211 借：以前年度损益调整 -211 贷：应交税费——应交所得税 -211 然后结转借：利润分配——未分配利润 -211 贷：以前年度损益调整 -211 这些分录我做得对吗？
-
Q
第四季度需要缴纳企业所得税，经过以前年度弥补亏损后只需要缴纳少部分企业所得税。分录应该怎么写。只写 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税费用 吗，弥补以前年度亏损的金额需要写上去吗，还是最后需要缴纳多少就直接用这个分录做就行
-
Q
这个月补交之前年度的所得税，但是交多了，又退回来了一部分，这个退回的所得税分录该怎么做
-
Q
这个月补交之前年度的所得税，但是交多了，又退回来了一部分，这个退回的所得税分录该怎么做
热门问答 更多>
-
这是一家新的公司，今年5月份成立的，请问这个启用日期写什么，谢谢
-
第5条后半句是啥意思呀
-
买卖二手车的公司 开进开出的二手车销售统一发票 销项税额跟进项税额是按什么计提的 怎么做会计分录
-
我公司本年累计净利润+年初未分配利润不等于期末未分配利润总额是为什么，资产负债表是平的。搞不明白他们之间的关系。请老师指教。
-
2020年账面价值=540我懂，/4什么意思
-
老师。你好！我们工厂建设厂房及其他单体项目，发票未取得！现用工程竣工结算审核单里边的单位工程名称入账，这样做分录对吗？
-
企业的注册资本是五年内必须实缴，是指账户上必须长期有这么多资金在公司账户吗
-
老师:如果调以前年度的企业所得税，是不是应纳税额变了，净利润变了，还得调会计报表呢？
-
银行借款合同需要缴纳印花税吗
-
老师，请问利润表的本期金额在税务系统和快账软件里面怎么不一样呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
第一步缴税里金 借:未分配利润 贷:应交税金 借:应交税金 贷:银行存款 第二步退回来一部分就不会做了
借银行存款贷应交税费， 借应交税费贷利润分配未分配利润。
然后就没了？第二步是写退回来的数额吗
你好，这个是退回来的完整的分录没有剩下的了，这就是两步分录。
就用数字来表示吧，我第一次交所得税3，然后退回一部分1，这个分录第一步正常缴税都是3没问题，第二步数不应该写1吗，因为退回银行这么多钱呀，未分配利润不就增加这些吗
借银行存款1贷应交税费，1 借应交税费1贷利润分配未分配利润1
这是第二步，就可以了是吗
对的是的，是这么做的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。