演示账套

我公司上年度把管理费用的款项做到了研发支出，每个月也进行了结转，结转到管理费用-研发支出，这个月要怎么去调整呢？

2022-03-17 14:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-17 15:00

你好你们这实际是什么业务；因为跨年了涉及了损益科目。你结转后调整两个科目都是损益科目没法处理的。要反结账去改才的

快账用户5593 追问 2022-03-17 15:03

这个实际是一些机柜费用，就是如果两个都是损益类科目就无法调整账目，就需要反结帐处理是吗？那样这个这个费用做了几个月，需要每个月调整还是12月一起调整呢？

齐红老师解答 2022-03-17 15:08

你好；是的。需要反结账去处理才行的。可以12月末处理下反结账改下4季度申报表和报表的

快账用户5593 追问 2022-03-17 15:08

好的，谢谢

快账用户5593 追问 2022-03-17 15:11

请问下，12月末反结帐的话，那样我就需要做之前分录的红字冲抵是吗？

齐红老师解答 2022-03-17 15:14

你好；是的。就可以了。到时注意改下申报表和报表即可

你好你们这实际是什么业务；因为跨年了涉及了损益科目。你结转后调整两个科目都是损益科目没法处理的。要反结账去改才的

2022-03-17

费用化的支出要转到管理费用是对的。

2023-12-19

您好！你不用调了啊。你已经转入管理费用了

2024-07-19

你好，没有结转两边啊发生的时候，借：研发支出—费用化支出，贷：银行存款等科目结转的时候，借：管理费用，贷：研发支出—费用化支出（这个时候是结转了研发支出一遍）结转损益的时候，借：本年利润，贷：管理费用（这个时候是结转了管理费用一遍）

2023-04-23

您好，红字冲回上年相关分录，调整加计扣除，调整纳税申报表

2021-12-08

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