演示账套

请问老师，去年11月员工的借支5000元在工资里抵扣了，但没有冲销其他应收款，今年1月跨年度要怎么调账？怎么做分录？

2022-03-17 15:13

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-17 15:14

你好，学员，补做一笔的借应付职工薪酬贷其他应收款

快账用户3557 追问 2022-03-17 15:22

跨年度不用以前年度损益调整吗？

齐红老师解答 2022-03-17 15:38

这个不涉及损益的，不用的，学员

你好，学员，补做一笔的借应付职工薪酬贷其他应收款

2022-03-17

你好，这个销售费用就应该是他的工资，是这个意思吧。

2023-05-19

直接做一笔调整分录就行，最简单：借：以前年度损益调整 2470 贷：其他应收款 2470 结转：借：利润分配 — 未分配利润 2470 贷：以前年度损益调整 2470 这样就把去年多挂的其他应收款冲平，和你今年 1 月工资扣款对应上了。

2026-03-11

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-06-06

借其他应付款贷银行存款。

2022-04-02

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