演示账套

A公司给我们公司账户转100元钱，我们公司需要将钱转入个人账户，然后扫企业钱包付款，扫进企业这100元钱有90元转进企业账户，10元给代理商，想问怎么做分录，对方给我们付了100元，我们其实只收了90元，不是100元

2022-03-18 16:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-18 16:29

你好，你们单位主营是什么的？是代理服务吗？

快账用户5850 追问 2022-03-18 16:32

10元是服务费，

齐红老师解答 2022-03-18 16:34

借银行100，贷主营业务收入应交税费，借。

齐红老师解答 2022-03-18 16:33

借销售费用贷银行存款10

快账用户5850 追问 2022-03-18 16:38

我们收到的是90为什么收入按100算呢，那不是多交税了么，还有A公司给我们转账，我们转给了个人，分录不平啊

齐红老师解答 2022-03-18 16:41

好，那你这个十块钱有代收代付的证明吗？

快账用户5850 追问 2022-03-18 16:48

没有的话就得交这个税么，还有我们收到A公司的钱，然后转给个人，个人在付款，会计分录怎么能做平，首先借银行存款贷预收转给个人以后借其他应收款贷银行存款个人扫码以后，按正常写了，但是最后多了预收账款和其他应收款科目

齐红老师解答 2022-03-18 16:50

涛不是代收代付的，你就需要做收入了，你支付出去的做销售费用或者是成本。收到a公司的钱，这个是什么业务的？

快账用户5850 追问 2022-03-18 16:56

收款业务啊，我问的第一句话就是A公司给我转了100元钱，我们把这个钱转给个人，个人再扫我们公司的账户付款，会计科目怎么做，然后会计分录怎么能做平，首先借银行存款贷预收转给个人以后借其他应收款贷银行存款个人扫码以后，按正常写了，但是最后多了预收账款和其他应收款科目

齐红老师解答 2022-03-18 16:58

借银行存款贷其他应收款，100收到这个钱之后做这个，然后你再确认收入，借预收账款贷主营业务收入应交税费。

快账用户5850 追问 2022-03-18 16:59

老师，您能仔细看我问的是什么么，仔细看。可以吗

齐红老师解答 2022-03-18 17:00

同学，我看到了，借银行存款贷预收账款，借其他应收款贷银行存款，这个是你做的个人再扫我们公司的账户付款，会计科目怎么做，那你收到个人的钱，借银行存款，贷其他应收款截止到这一步有什么不对的吗？

齐红老师解答 2022-03-18 17:00

然后预收账款是你的收入，你再确认收入就可以借预收账款贷主营业务收入应交税费。

快账用户5850 追问 2022-03-18 17:04

仔细看题，前面是这么写的，我问后面怎么把预收账款和其他应收款怎么消掉啊，不能一直挂着这个科目啊仔细看我想问什么，不要看一半可以吗，老师，您仔点细看，可以吗

齐红老师解答 2022-03-18 17:06

借银行存款贷预收账款，100 借其他应收款贷银行存款，100 借银行存款贷其他应收款、100 借预收账款100 贷主营业务收入应交税费请问哪一个科目现在还有余额？

你好，你们单位主营是什么的？是代理服务吗？

2022-03-18

您好，借：银行 100 贷：主营业务收入 60/1.06 销项税 60/1.06 *6% 其他应付款 40 收到B的发票40（B还有40开给甲方了）借：主营业务成本 40/1.06 进项税 40/1.06 *6% 贷：应付 40 借：其他应付款 40 应付 40 贷：银行

2024-05-20

同学你好这个就是实际的收入减去成本费用

2023-01-17

1）供应商私户转你对公 10000 借：银行存款 10000 贷：其他应付款 — 供应商 10000 2）你对公付供应商 9000 借：其他应付款 — 供应商 9000 贷：银行存款 9000 3）剩余 1000 是你的中介服务费收入，小规模按 1% 交税借：其他应付款 — 供应商 1000 贷：主营业务收入应交税费 - 增值税

2026-05-14

不能了，对公账户转款需要成本发票的

2026-05-14