员工工资1月份发放12月工资，并转入1月份的成本。现在改成1月计提1月，2月发放，。工资个税申报是2月份填报1月份实付的12月份。这个如何修改呢？

不是，是这样的，以前的财务做人工时是1月份发12月工资同时在1月份才计提工资。2月份申报个税是申报1月份的，但申报的金额是1月份实发的金额及I2月的工资。现在改成1月计提，2月份付。这种。以前年度的工资计提是不是都要调整

不是，是这样的，以前的财务做人工时是1月份发12月工资同时在1月份才计提12月工资。2月份申报个税是申报1月份的，但申报的金额是1月份实发的金额及I2月的工资。现在改成1月计提，2月份付。这种。以前年度的工资计提是不是都要调整

不影响以前年度的工资 不需要调整啊 只是计提的时间调整了 一个月

I2月工资是去年的成本，在1月份计提 不符合权责发生制。

前面都过了 也已经汇算清缴 了 如果您都调整了  那汇算清缴都要改   您这个只是时间顺延了一个月跨期也不长 没有少入账  不调整前面年度可以的

老师再问问。如果管理费用未付可以先按月计吗？如跨年的维保费

管理费用已经实际发生 暂时未付可以先按月计提

老师再问问。如果管理费用未付可以先按月计提吗？如跨年的维保费，到期才有发票

管理费用已经实际发生 暂时未付可以先按月计提

老师，我们是物业公司，支付小区电梯电费，清洁用水，是计营业成本，还是管理费用