老师好，我们去年多暂估成本了，今年冲回了，借：应付账款-其他 贷：利润分配-未分配利润，这样是不是得改资产负债表应付账款和未分配利润年初数呢，本年的资产负债表未分配利润年末-年初与利润表净利润数据相等吗，影响他俩勾稽关系吗
你好，不用修改的，可以忽略这个差异。
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老师，去年暂估成本，今年来发票多了2000，分录是借利润分配-未分配利润，贷应付账款，资产负债表和利润表勾稽关系不相等，正好差了2000,可以再写一个上面相反的分录冲销了吗？
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老师 您好 我想请教下本年付了去年未挂账的销售产品利润分成 借；利润分配——应付利润 贷；银行存款 这个金额导致资产负债表未分配利润的期末数减未分配利润期初数不等于≠利润表净利润累计数。
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老师好，我们去年多暂估成本了，今年冲回了，借：应付账款-其他 贷：利润分配-未分配利润，这样是不是得改资产负债表应付账款和未分配利润年初数呢，本年的资产负债表未分配利润年末-年初与利润表净利润数据相等吗，影响他俩勾稽关系吗
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老师：资产负债表和利润表具有勾稽关系（资产负债表年初数“未分配利润” + 利润表中本年累计数“净利润” = 资产负债表期末数“未分配利润”） 会不会因为调整暂估金额补交所得税而改变？
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老师，我1月份做了一笔去年费用的报销，医药费，借：利润分配-未分配利润 贷：其他应付-xxx，现在导致我报表的勾稽关系，资产负债表的“未分配利润”期末数-年初数和利润表的“净利润”本年累计数不相等，怎么办？
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不管修不修改，是不是资产负债表和利润表勾稽关系都不成立呢， 2.是不是把暂估冲回，做到未分配利润，这样就不影响本年利润总额，不存在季度预交税款多交的情况，是吗
第一个对的是的，第二个是的。
就是未分配利润年末-年初≠利润表利润总额，是吗，该不该未分配利润年初数，这个等式都不成立，差个调整金额，是吗？ 第二年这个差异就没了吧
是不是不改，那个等式就成立呢，实际中该未分配利润年初数吗，老师
你好，只要你做了以前年度损益调整或者是利润分配未分配利润都会影响你报表勾稽关系的，影响了不要紧的，没有关系，你忽略这个差异就行。
第二年他就会一致的，当年都不一致。
那就是一般企业直接调到未分配利润是吗，不通过以前年度损益调整可以吗
好，你是企业会计准则，做账还是小企业？
小企业吧
企业会计准则用利润分配未分配利润就可以的。
小企业会计准则用利润分配未分配利润就可以了，刚才打错了。
好的，然后我就直接在汇算清缴表调增补交企业所得税就行，是吗，补交的税款正常处理做到22年吗，
可以的，可以这么做的。