演示账套

老师，我们公司是一般纳税人物业公司，电费代收代开发票，2月份收到业主的电费后给业主开了发票，我们把收到电费转给电力公司后，次月电力公司才给我们开的发票。该怎么做账呢？

2022-03-23 09:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-23 09:12

你好；你们是代收代付你如果开票出去了就得做收入处理的；比如借银行存款贷其他业务收入；应交税费-应交增值税。支付出去：借其他业务成本贷银行存款

快账用户8274 追问 2022-03-23 09:13

是和老师做的一样的分录，次月收到电费发票该怎么做账呢

齐红老师解答 2022-03-23 09:18

你好；收到电费后直接附你其他业务成本后面凭证去即可

快账用户8274 追问 2022-03-23 09:20

老师，那是2月的账，开的票是3月的日期，也可以直接附上吗？

齐红老师解答 2022-03-23 09:30

可以的。算补充发票给你们

快账用户8274 追问 2022-03-23 09:33

好的，谢谢老师，那就是三月份收到发票不用做这笔账了，是吗？

齐红老师解答 2022-03-23 09:39

是的。就不单独做分录了。对的；不客气；满意请给予评价

2022-03-23

你好；开票了收到的电费发票要做成本去核算的；借其他业务成本贷银行存款。借银行存款或者应收账款贷其他业务收入；应交税费-应交增值税

2022-02-28

您好，正常按水和电来开就可以了，物业是可以开这两方面的发票的

2025-08-20

你好；你们是代收代付；不用开票；

2023-07-12

您好，暂估成本，只是没有来发票，成本是真实发生了，明年汇缴前来发票就可以税前扣除，不来发票只能调增，以后发票来了，再更正申报24年年报

2024-12-10

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