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老师,分公司独立核算,去年第一年成立,所得税在总公司汇总纳税,现在做汇算清缴,所有的数都是总公司加分公司的合计,去填写申报是吗?

2022-03-24 11:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-24 11:50

对的是的,是这么做的。

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快账用户7481 追问 2022-03-24 11:53

老师,实际上我们总公司是亏的,分公司是盈利的,总数是盈利,第四季度已经交过税。弥补亏损明细表是不是就不能让总公司转到下年度弥补了?我记得亏损表是引用所得税表里的利润的。

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齐红老师 解答 2022-03-24 11:54

你好,如果是预缴的话,还是可以继续弥补的。

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快账用户7481 追问 2022-03-24 12:00

老师看表,这是总分公司合计数,实际上总公司未分配利润是亏损1万多呢。这就不能转到2022年度弥补了是吗?而且分公司这个月马上会注销。

老师看表,这是总分公司合计数,实际上总公司未分配利润是亏损1万多呢。这就不能转到2022年度弥补了是吗?而且分公司这个月马上会注销。
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齐红老师 解答 2022-03-24 12:06

不能弥补了 并没有亏损。

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快账用户7481 追问 2022-03-24 12:27

老师这个选什么

老师这个选什么
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齐红老师 解答 2022-03-24 12:32

不是母子公司的选择否就可以

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对的是的,是这么做的。
2022-03-24
同学你好 分公司的可以弥补总公司的
2022-03-24
你好,年末申报财务报表时,总公司申报的数据就是总公司本身的 
2023-01-11
同学你好 可以汇总申报的
2021-04-27
你好,非独立核算的,如果是在一个地方的话,所有的税款都是在总公司,如果是异地的话,只有所得税合并,其他的也是自己申报。
2024-05-07
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