Pos机刷卡手续费银行直接代扣，月底开发票，如何记账，先挂到其他应付款，月底来发票在结转到财务费用吗？

老师，21年10月底新成立的公司，开通了税务，11月借了个人的钱挂其他应付款，后来又借给别的公司钱挂其他应收款，老板去谈业务发生了差旅费，没谈成。有银行结息收入，转账手续费比利息少。目前还没有业务其他业务发生，现金流量表我该怎么做？只做差旅费和财务费用这块吗？

Pos机刷卡手续费银行直接代扣，月底开发票，如何记账，先挂到其他应付款，月底来发票在结转到财务费用吗？

请问老师，房开企业： 距三年之前，此期间通过pos机对公账户收房款，因前期账目不清楚，pos机因时间太远了，也无法查具体是哪户交的款 2020年*月建税账时，银行以当月余额，前期发生金额直接通过其他应付款，导致其他应付款科目余额偏大 2021年开营销推广费票几百万元，而预收账款余额数偏少 为了解决其他应收账余额过大，预收账款余额偏少，如将房款打包在预收账款下一个二级科目，银行按揭必须有POS刷卡查询记录，后期收款又必须过账到公户，分录不知如何做啊，麻烦指导，谢谢！

民非组织 1.收到个人捐款怎么做分录 2.收到公司捐赠收入开了发票生活服务*捐赠收入（非限定项目）和现代服务*其他现代服务费（限定项目）这两张发票怎么做分录 3.21年付了银行手续费，直接从对公户扣了，但是今年出纳还报销了这部分手续费金额，导致其它应收款挂账手续费金额 4.办刷卡机刷了一分钱，除了做现金存银行还有什么方法

公司主要营业代收代付租金，与上级单协议收取代理费用，例如上年度厂房面积40000平方，代理费用0.6元每平方每月，收到各类厂房租金500W扣除应收代理费用：28.8W，其他款项全部上缴上级单位。因为之前没有做每月收入结转。年底没有做年终结转收入，现在我该怎么确认结转收入，财务报表怎么更正？（四季度已报税上传了财务报表）我说明下公司账务处理 收到租金时（账务处理） 借：银行存款 贷：其他应付款代收款XX厂房（不开票） 上缴款项时（账务处理） 借：其他应付款付代收款XX厂房--上缴XX款（上级单位开具收据） 贷：银行存款。 系统：月底结转代收款和付代收款结余。（这里出现一个问题资产负债表上其他应付款挂账：包含了其间费用和未结转代费用，这里要不要处理？） （小企业会计准则，小规模纳税人。这种情况怎么处理规范？）