演示账套

你好，一般纳税人开普通发票给对方，，怎么做账，销项税还是要交的吗？

2022-03-27 12:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-03-27 12:34

同学你好这个问题不能一概而论如果你是小规模纳税人，且季度总销售额未超过45万，那么开普票也不需要缴税如果季度总销售额超过了45万，那么不论你开了多少普票，甚至不开票也都要缴税如果你是一般纳税人，且进项税额不够抵扣销项税额，不论开不开票，都要缴税。

快账用户3708 追问 2022-03-27 12:34

进行税还能抵扣普通发票吗？

快账用户3708 追问 2022-03-27 12:40

前天昨天开出去一张普通发票税率13％开了19800请问有进项也不能抵扣还是能抵扣

齐红老师解答 2022-03-27 12:48

对于一般纳税人来说不论是专票、普票还是不开票收入，都是要计算销项税的，销项税最终都是可以抵扣进项税的所以你说的这个19800的普票对应的销项税额是可以抵扣进项税的除非你们这个一般纳税人是采用简易计税方式，开出的发票征收率是3%，这种情况则不可以抵扣进项税。

快账用户3708 追问 2022-03-27 12:51

对方也是一般纳税人开进来的进项是简易计税3%的那我抵扣是不是很吃亏

齐红老师解答 2022-03-27 12:56

是的，取得的专票税率越高越好，一般的业务模式下，你方开出的专票是13%税率的，说明你方是传统销售商品的行业，对应的采购供应商也应该给你们13%税率的专票，否则你们就比较吃亏了。

2022-03-27

你好，这个销项税额可以用进项专用发票抵扣之后再计算纳税

2022-03-23

同学您好，是的没错，这是要的

2023-03-23

是的，只要开票就有税的

2023-03-23

你好，学员，收到的话，价税合计计入成本费用

2023-10-21

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