六税两费政策，已交的一月份退税应该咋做分录。

它是减半退税没有全额

你好，那你姐一半的金额就可以的。

你当时做的是全额的吧？

这个政策是3月出的，一月份全额交的，3月减退一半回来

现在的问题是我这退回的一半做营业外收入，那1月份就按全额做借银行存款 贷应交税费 借应交税费 借税金及附加，是不是处于多做税费了

好比如你交了100，退回来了50 借银行存款50 贷应交税费50 借应交税费50 借税金及附加负数50 2022-03-28 10:21

如果你借银行存款贷营业外收入50，就不需要做我写的那一个了。

不是你这个属于是退税可以这么搞，我一月份肯定是按100来做的毕竟一月份来交我不可能在去改账了，就是我做营业收入了是这3月才退回了所以会不会导致我一月份这个税费多做了

你好，我这个分录做到三月份退税的当月就可以的，不需要修改一月份的。

为什么要修改一月份的，

你退税的当月直接修改三月份的不就可以啦？

嗯，那老师我想问一下，3月份开始减半优惠我的附加税是不是也按你这个做就可以了

是的是的，是这么做的，但是你没发现我是做的是相反的分录吗？并不是计提的分录。 缴多少借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款应该是做这个。

没呀你没提醒我还没仔细看就盯着那个负数去了，好的我懂了谢谢老师