你好,学员,这个缴纳直接做账在22年度即可的

汇算清缴调增招待费,补缴所得税300元,接下来财务上要做什么,这个用以前年度损益调整交完税后,还用调负债表吗?就放在2022年吗?
汇算清缴调增招待费,补缴所得税300元,接下来财务上要做什么,这个用以前年度损益调整交完税后改变当期的未分配利润十期未数就放在2022年吗?那算清缴时填报表跟四季度报表相同还是有变化。
汇算清缴调增招待费补缴300所得税,请问三月报季度报时还没补交就正常报税,所得税为0,那么四月补缴这300,借利润分配贷以前年度损益调整300,这300是放在4月资产负债表表中未分配利润期的年初数还是年末数?
老师好,我想请问一下,如果我所得税汇算清缴的时候动了损益,比如调增了收入,但是没有动账,只是申报表调整项上调整了,那么我2022年的年度财务报表还是按没有调整之前的数据填写嘛,然后在2023年的账上通过“以前年度损益/利润分配-未分配利润”来处理,也不用去调整2023年财务报表的期初数吧
老师,我们是农贸公司小规模纳税人,我2022年第四季度报所得税时,误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3,4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题,我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了,但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格,先让资料报送去年的财报,我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面,填完也没有纳税调整事项。 我的问题是:去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致,也没有纳税调整项,这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报,和汇算清缴表格第一页
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老师,请问一下我们实际是帮客户加工的,可是客户是贸易公司,她们提供原材料给我们,我们给他们加工,由于客户是贸易商所以叫我们开成品票给对方公司,对方公司开原材料票给我们,现在税务情况就等于对方即是客户,又是供应商,请问把这个情况给税务说明会有风险吗?因为税务那边做情况两头开票说明
老师 你好 麻烦问一下物流辅助服务*装卸搬运费 这个发票品目 是针对什么服务?
你好老师 问下 用电损耗 我们是按10%电费计算的 问下是否可以按四舍五入计算 比如电费是9647.35 按10%计算的话 是按964.74入账 还是按 964.73
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嗯,是的,做在22年,就是不知道汇算清缴时填报表是跟四季度填一样,还是把这300加进去。
你好,学员,汇算清缴不用加上的
那也就是四季度财务报表和汇算清缴财务报表是一样的。比如四季度利润表所得税是5000,那汇算清缴的也是5000,这300就放在2022年
是的,学员,你说的很对的
谢谢老师,这块内容在哪可以学习,比如在会计学堂有视频讲解吗?
这个汇算清缴课程里面会有讲解的