老师好，我想问问个问题就是我做审计开企业预收账款询证函，比如：小张预收账款期末余额贷方1300，是不是说公司欠他1300呢？

您好老师，我接手了一家一般纳税人的物流公司，在2020年之前会计都没有暂估加油费，问题是今年她收到加油费比如10000元的发票就做，借:主营业务成本－10000，贷:应付账款-暂估-10000，同时做，借:主营业务成本:8700，应交税费-进项税1300，贷:预付账款:10000，这样就造成应付账款-暂估借方有余额，她这样做是不是不对？

老师，您好，我想问下，就是那个往来重分类到底是怎么分类的，比如说期末应付账款有借方余额，那我到底是分类到应收还是预付呢，有的人说应收，又有的人说预付，求老师帮我解答一下，感恩，到底哪个是对的，感觉自己还是不能完全理解可能

老师，我公司现在需要换财务系统，需要把旧系统的期末余额放到新系统上，可我有一个问题，资产负债表的预收账款期末余额＝应收账款的贷方余额＋预收账款的贷方余额， 比如 预收账款－A客户 借方余额5000 预收账款 －B客户 贷方余额60000 应收账款－ 甲公司借方 10000 应收账款－乙公司 贷方30000 可是我在新系统上按照旧系统的科目余额数据数据对应科目下客户录入数据，结果在新系统上资产负债表的期末 应收账款是70000 预收账款55000 可是在旧系统资产负债表的期末余额是 应收账款 15000 预收账款期末余额90000 为什么会这样呢，我都是按照对应的科目输入数据的。

提问:老师，我们公司收到一份企业询证函，显示我们有一笔付给对方公司的预付货款(对方显示是预收账款)，要求我们核对金额。 这笔不是对公账户付款，我们不要发票，财务想写金额为0。 请问这样可以吗？这个函有什么作用？

老师好，我想问问个问题就是我做审计开企业其他应付款询证函，比如：小张其他应付款期末余额贷方1300，是不是说公司欠他1300呢？