你好! 递延所得税负债”科目的本期额=应纳税暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。 “递延所得税资产”科目的期末余额=可抵扣暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。

老师,请教一下,递延所得税资产期末余额怎么计算啊
“递延所得税资产”科目的期末余额=可抵扣暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。可抵扣暂时性差异的期末余额怎么计算啊
请问老师,所得税费用的公式是当期应纳税加递延所得税负债减递延所得税资产,那递延所得税负债和资产是指期末还是指发生额啊?
你好,题目告诉递延所得税的期初余额是多少,题目中让计算产生的递延所得税资产是发生额还是期末余额?
你好,题目告诉递延所得税资产的期初余额是多少,分析后面给的材料计算产生的递延所得税资产是发生额还是期末余额?
实收资本/股本,比如注册资本100万,实际收到10万,剩余多久需要补上
一个人名下有2个定额征收的个体户,请问一下需要申报多处经营表吗?
朴老师,我公司是电商公司,用的是云仓,平时我公司可以要求云仓盘点吗?云仓自己盘,我公司人不过去可以吗?
现在个体户也要建账吗?税务打来电话。但有的个体没有接到电话
老师,请问如果是个体户,几时报工商年报?
1,放弃个税返还 不退 ,是否操作选择点按哪里还是无需操作即可 2,放弃不申请个税返还 会有问题或者风险吗 请对应解答
电商主播公司 购买两块手表花了20万元,可以开票给公司,公司可以当费用入账吗
个体工商户查账征收的。需要交印花税吗?我看上面写的租房合同要交印花税。
个人客户在我们公司买了产品,然后通过就业局工会经费打款,备注的退休慰问,这个有问题吗
老师好:小规模纳税人,上两个年度,企业所得税年度汇算是亏损状态,那么2026年第一季度是盈利状态,并且盈利金额小于以前年度亏损金额,请问,2026年第一季度是否扣企业所得税?
谢谢,老师,还有个问题 是递延所得税资产中坏账准备这一项怎么计提啊
可抵扣差异的额不知道怎么算的啊
你好坏账准备的,假如应收账款200-坏账准备10账面价值190 但税法不认计提的坏账,就是200所以产生可抵扣暂时性差异就是10