你好! 递延所得税负债”科目的本期额=应纳税暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。 “递延所得税资产”科目的期末余额=可抵扣暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。
老师,您好,这是三道题,第一个是说递延所得税资产是余额的概念,计算当期的要用余额减去之前的余额,第二个是计算递延所以税资产期末余额,用各个数据想加,第三个我没懂,计算期末递延所得资产余额为什么不是用20,而是用20加上一个期初数,这两个数都是因为应收账款,应该和第一个一样道理啊
递延所得税怎么计算?公式:本期递延所得税资产=(坏账准备余额-存货跌价准备余额)*所得税税率-之前期初递延所得税资产,这样对么?
老师,请教一下,递延所得税资产期末余额怎么计算啊
“递延所得税资产”科目的期末余额=可抵扣暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。可抵扣暂时性差异的期末余额怎么计算啊
你好,题目告诉递延所得税的期初余额是多少,题目中让计算产生的递延所得税资产是发生额还是期末余额?
老师,报企业所得税时,我如果每个季度都做固定资产一次性扣除,那汇算清缴时,还需不需要做一次性扣除了?
小型微利企业新能源科技公司,现在国家对这类企业的税收优惠政策是什么
老师,9月份社保新规你那有相关政策文件吗
老师,算每股股利的公式是怎样的?
盈利性私立学校会计分录那个需要分班核算的这样明细会不会太多了?是不是很多费用都班主任处理了,我不明白,像是校服,伙食费,军训费,课本费
有搅拌站开委托加工劳务这种发票吗,还没见过
公司注册实缴资金能取出来用吗?要怎么取
100块钱的捐票报价等于多少元的普票报价?老师
现在混凝土公司是简易征收3%,后面接了开13%的活,可以用注册一个一般征收13%的建材销售公司走委托加工这个可以吗
老师,一个个体户老板去年签订合同付款,到时当时没收到发票,所以没做费用,约4.2万,现在才收到发票,这个发票是做到今年费用?还是修改去年报表呢?
谢谢,老师,还有个问题 是递延所得税资产中坏账准备这一项怎么计提啊
可抵扣差异的额不知道怎么算的啊
你好坏账准备的,假如应收账款200-坏账准备10账面价值190 但税法不认计提的坏账,就是200所以产生可抵扣暂时性差异就是10