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企业所得税年度纳税申报基础信息表中的资产总额填写是把4个季度的资产负债表中的资产合计数相加后除4的数值,对吗?

2022-03-30 15:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-30 15:12

是把4个季度的资产负债表中的资产合计数相加后除4的数值 可直接取第四季度企业所得税申报表的平均资产数

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快账用户3002 追问 2022-03-30 15:16

第4季度的申报表,资产平均数填写错了,怎么办呢?

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快账用户3002 追问 2022-03-30 15:18

报的报表数值都是对的,我把1季度的季初数给加里面平均了

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齐红老师 解答 2022-03-30 15:22

那按正确的计算出平均资产填报年度汇算清缴表

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快账用户3002 追问 2022-03-30 15:23

第4季度的需要去税务更改吗?

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齐红老师 解答 2022-03-30 15:24

第4季度的,不需要去税务更改

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快账用户3002 追问 2022-03-30 15:26

需要退税,如何办理呢?

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齐红老师 解答 2022-03-30 15:28

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相关问题讨论
是把4个季度的资产负债表中的资产合计数相加后除4的数值 可直接取第四季度企业所得税申报表的平均资产数
2022-03-30
对,没错的,就是这么算的。
2023-04-12
你好同学,季度初加季度末除以二,然后呢?把四个季度的平均数加在一起,在除以四。
2022-05-18
您好,是先季度平均=(季度初%2B季度末)/2,然后年度平均=(季度平均和)/4
2023-05-29
资产总额数据是填写资产负债表中资产合计数
2022-01-17
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