老师，请问之前我公司付款10万给A公司，现在剩余4万，委托A公司付到B公司，B公司开剩余发票给我们，请问怎么做分录

其实是一家公司，只是他们新成立了一个公司，现叫我们打了委托付款函，把剩余的款由A转到B公司，B公司开发票，但又喊我们打了一个40000收据，但是钱是由A转到B公司，直接做的借预付账款A公司10万，贷银行存款10万，借管理费用房租6万贷预付账款6万，剩余4万由b公司开发票，但是我打了收据，需要做现金不？但是钱又没收到，是委托付

你好 ；      让对方写情况说明 然后盖章给你们。 这样你就可以去对冲下科目 。 不能去开收据哈    

他们是让我们已经开了收据，又让我们写的委托付款涵

委托付款函上写的是委托A公司转到B公司

 你好 ；    你款都没有收到 你还开收据；到时你出具一个委托付款就行了  

那出具委托付款函怎么做这笔分录

那出具委托付款函怎么做这笔分录

 你好；      你之前付款10万怎么走的科目  。 发来看看   

借预付账款A公司10万，贷银行存款10万，每个月摊销房租，借管理费用房租贷预付账款A公司

现在做 ：借  预付账款-B 贷预付账款-A  这个金额 做4万即可  

好的，谢谢老师

如果是房租费去年免了3个月房租，那我还是每月摊销，今年该如何调账，直接冲管理费用可以不

 你好 ；  房租 是你们免了。 那你就去冲管理费用去即可 。       

免得去年的，我今年做冲账可以直接冲抵管理费用，可以不用以前年度损益调整嘛

 你好；    你金额大不大； 大的话必须要走以前年度损益调整的  

好的，有六万多，这种可以不

那么大； 不可以的；走以前年度损益调整 处理    

走以前年度损益调整是不是报年度报表要调整，还是汇算的时候要调整

 你好；  是的。  到时你21年的业务 考虑做分录调整在21年年报一起 处理下   

年度报表早就报了，只有汇算没做